篇一：学生对投资理财教学的评价
本课程学习感受
同学你好,感谢你选择了我的课程《投资理财入门
同学你好,感谢你选择了我的课程《投资理财入门》在现在这个时代，即使我们有欠债，不要紧，但是依旧要有存款，可以调整自己的比例，比如70%开支消费，20%用于还债，10%用于存款。人的欲望是无止境的，月入3000后不断地达成月入30000，人还是不会满足，各种节日的广告，让人产生很多消费的冲动，奢侈品、名牌首饰以及很多看似很有用但是却使用频率不高的东西，都会在头脑发热的情况下进行购买，很多高收入人群同样也是高消费人群。真正的善于理财的千万富翁们善于保持低水平的支出，超强的控制欲望能力也是控制自己人生的能力。
开源节流，永远是正确的道理。不仅仅是要节流，我们更需要提升自己的赚钱能力，在工作中带着目标感和使命感去做，不断地复盘和总结工作中的感受和行动模板，思考自己所学所做。认真地工作，会赢得更多的可能性，也会带来更多的财富和宝贵人脉。.合理投资，对于我们普通人来说，懂得投资也能够让我们的钱生钱，增加被动收入，不过这一点，一定要是确保投资自己懂的，或是请教行内人，千万不要盲目，不然血本无归。对于普通人来说，要实现阶级的跨越和逆袭，需要付出很多的努力，成人的世界里从来不会有容易二字，而自己持久的行动则是让生活越来越容易的保障。学习是普通人实现成长和逆袭的有效路径，也是最短路径。
关于财富计划，其实也需要个人有自己的想法，其次是确立自己
的目标。问自己：我的目标是什么？我想达成什么愿望？时间设定：从什么时候开始？整个过程需要多长的时间？会发生时间的延迟么？评估预算：整个计划需要花费多少钱？在什么时间需要多少费用？预计精力：精力是最宝贵的资源，在做事的时候要评估自己每天要花费在该事件上的时间？有完整的方案实现财务自由之路才会一目了然。
篇二：学生对投资理财教学的评价
篇三：学生对投资理财教学的评价
大学生投资与理财状况分析
目
录
摘
要
............................................................................................................................1Abstract..............................................................................................................................2一
大学生理财现状
........................................................................................................2（一）
大学生理财资金来源现状
........................................................................3（二）
大学生投资理财意愿现状
........................................................................4（三）
大学生投资理财方式、渠道现状
............................................................5二
大学生投资理财中存在的问题
................................................................................6（一）
投资与理财资金的来源单一
....................................................................6（二）
投资与理财的动机单一
............................................................................6（三）
投资与理财方面专业知识匮乏
................................................................6（四）
投资与理财产品种类缺少
........................................................................6（五）
投资与理财风险的承受力小
....................................................................三
大学生的投资理财对策及建议
................................................................................（一）
开拓资金来源渠道，合理安排现有资金
................................................（二）
明确规划自我，确立正确的理财目标
....................................................（三）
普及理财知识，提高投资理财技能
........................................................（四）
关注金融市场发展，增强对理财了解。
................................................（五）
营造良好投资理财环境，增强大学生抗压能力
....................................结
论
............................................................................................................................参
考
文
献
....................................................................................................................1致
谢
.............................................................................................错误!未定义书签。
摘
要
目前，大学生作为社会经济的主力军，在大学时期也是树立正确的消费观、金钱观也是大学生人生发展的重要阶段。所以，越来越多的大学生选择用他们有限的可支配资金进行投资与理财，例如，买一些基金、债券。但是大学生消费缺乏理性，心理承受能力弱，辨别是非能力差，容易受到外界因素的干扰，没有稳定的道德观念和价值判断，所以，关注大学生投资理财–1–
具有十分重要的意义。本文通过调查吉林市高校的在校大学生投资理财的现状，分析暴露出来的一系列问题，深度阐述原因并给出对策及建议。
关键词：大学生；投资与理财；状况分析
Collegestudents"investmentandfinancingsituationanalysis─
─
aquestionnairebasedonjilincitycollegesanduniversities
Abstract
Astheoldsayinggoes,"everythingisbuiltbeforeitislaiddown.Atpresent,collegestudents,asthefreshforceofsocialeconomy,alsosetupthecorrectconceptofconsumptionandmoneyincollegeisanimportantstageofcollegestudents"lifedevelopment.Therefore,moreandmorecollegestudentschoosetousetheirlimiteddisposablefundsforinvestmentandfinancialmanagement,forexample,tobuysomefunds,bonds.However,collegestudentslackrationalityinconsumption,weakpsychologicalendurance,poorabilitytodistinguishrightfromwrong,easytobedisturbedbyexternalfactors,andnostablemoralconceptandvaluejudgment.Therefore,itisofgreatsignificancetopayattentiontocollegestudents"investmentandfinancialmanagement.Byinvestigatingthestatusquoofinvestmentandfinancialmanagementofcollegestudentsinjilincity,thispaperanalyzesaseriesofproblemsexposed,elaboratesonthereasonsandgivescountermeasuresandSuggestions.KeyWords：Academician；Investmentandfinancialmanagement；Situationanalysis
一
大学生理财现状
通过学习理财投资，培养大学生具有敏锐的眼光和独到的投资想法，促进大学生提升财商，增强理财观、金钱观，树立正确的人生观和消费观。而目前，大学生投资理财市场还不是很成熟，理财产品的种类也十分有限。所以，通过调查吉林市高校的在校大学生投资理财的现状，分析暴露出来的一系列问题，深度阐述原因并给出对策及建议。
此次调查通过问卷形式在吉林市五大高校内展开，调查对象分别为吉林农业科技学院、北华大学、吉林化工学院、东北电力大学、吉林电子信息职业学院五所高校的学生。利用网络和实地的方式发放了300份问卷，收回278份，回收有效率为92.67%，调查了吉林市的五所高校，并对问卷进行分类、汇总、统计。问卷的基本内容有：
第一、院校以及性别。综合类院校学生较多，其中女生占61.02%，男生占38.98%。
第二、年级。大一占12.4%，大二大三共占46.27%，其余均为大四学生，此次调查比例有些失衡的原因是本人为大四学生，社交圈基本以大四生为主，在分发问卷以及在–2–
网上请求各校学生填写时都是从认识的朋友以及请他们转发发放的，所以大四生的比例较高，而有些学校大一学生禁止携带电脑，所以影响了问卷的填写。
第三、专业。经济管理类占59.66%，除此均归为其他类。经济类的学生大多对投资理财感兴趣，很大概率会进行投资理财活动，对市场上的投资理财产品也会有自己的看法，有利于我们对大学生投资理财的状况研究。
第四、大学生投资理财的基本情况。包括可支配的资金来源以及数量、理财方式、理财目的。
第五、对大学生投资与理财的态度以及了解情况、了解的途径以及目前进行投资理财面临的问题。
（一）
大学生理财资金来源现状
由于大学生没有稳定就业，所以他们的收入有限，但目前来源趋于多元化，问卷调查的分析结果显示，大学生的可支配资金来源有以下几个方面：将近一半的人主要来源于父母给予的生活费，还有百分之四十的资金来源于勤工俭学、兼职、助学贷款、国家励志奖学金、学校奖学金、国家助学金、学校困难补助，还有百分之十来源于其他，比如闲鱼买卖等。
60%40%48%28%13.50%10.50%20%0%资金来源父母给予勤工俭学奖、助学金其他
图
1-1大学生投资理财资金来源
通过调查问卷分析可得，近一半的大学生可支配资金在1000至1500内，近三分之一的人可支配资金在1500至2000内。70%左右的调查对象月可支配资金在1000~2500元，8.6%左右的人在1000元以下，剩余在2500元以上。由此可见，我们的大学生的可支配资金在扣去每月的必需花销外，剩余资金量还是十分可观的，将这部分资金运用到投资理财上也是绰绰有余，十分有益的。
–3–
图1-2大学生可支配资金数量
（二）
大学生投资理财意愿现状
图2-1大学生对投资理财的态度
根据调查显示，24%的调查对象表示正在进行投资理财活动，39%的人表示有意愿参与，但是没有合适的途径和平台。这部分人群可以称为潜在客户，因为一旦有合适的平台途径，这些目标人群便会参加投资理财活动。这也从侧面展现出大学生投资理财市场具有很光明的前景。当然也有1%的人认为投资理财就是浪费时间耽误青春，挥霍父母金钱，反对投资理财活动。
根据分析可知，将近百分之四十的大学生是认为可以获得资金回报，而另一部分将近百分之三十是由于专业需要，还可锻炼自己的投资理财能力，其余人偏向于跟风好奇，没有明确目的。
–4–
（三）
大学生投资理财方式、渠道现状
图
3-1大学生主要的投资理财方式
上述结果表明，近三分之一的大学生选择银行活期这一理财方式，说明银行活期储蓄是大学生比较偏爱的方式之一，而且大学生普遍选择投资理财的观念还是比较保守。而选择基金、股票、保险等投资理财方式的学生表示，近年来，金融市场较为活跃，掀起投资理财的热潮，而我们的大学生的投资理财意识也逐步显露。基金具有积少成多、省时省力且比较稳健，风险较低能平摊成本，降低价格波动风险，提高获利的概率。而股票具有高风险、高收益、流动性较强的特点。选择网上理财产品的大学生有97名，占调查总数的二分之一，通过了解，大学生多数选择了余额宝这一主流网上理财产品，而且智能手机的广泛使用，使得大学生更直接更方便地接触手机客户端上的网上理财产品，比如：理财通、京东金融、悟空理财等网上金融理财APP。除此之外，在其他方式中，有学生参与了众筹投资、放贷等投资理财方式。由此可知，大学生的投资理财方式已经呈现多样化趋势。
由此可见，百分十八十的大学生没有参加过正规的投资理财方面的培训活动，剩余百分之二十的学生参加过，但其中大部分都只了解个大概，对于正规的合适大学生这个现状的理财产品知之甚少。
–5–
二
大学生投资理财中存在的问题
（一）
投资与理财资金的来源单一
目前大学生的资金来源有几个方面，但处于学生阶段没有稳定工作，更没有自给自足的经济来源，即使有部分有想法的大学生通过创业等方式增加收入，但其资金主要来源于父母，剩余多来源于兼职收入、勤工俭学、奖学金，所以可自由支配资金数量有限，来源单一。
（二）
投资与理财的动机单一
调查结果表明超过一半的大学生表示投资理财的主要目的是获得一些资金回报，从而使自己的资金更充裕些，而另外的学生认为其进行投资理财是为了锻炼自己的投资理财能力，培养自己发展的眼光。大学生进行投资理财活动不外乎这两大目的。而且，我国教育提倡“学而优则仕”，鼓励学生医学习为主，学生时期兼职、投资等会被认为耽误学习，“不务正业”，所以，这也约束了大学生进行投资理财，使得大学生投资理财动机单一。
（三）
投资与理财方面专业知识匮乏
我国学校教育主要以应试教育为主，将分数作为衡量学生能力的唯一标准，学习成为学生的主要任务，占据大部分时间，使得他们很少有时间进行投资理财方面的学习。当他们踏入大学时，尽管有比较充足的时间和充沛的资金，但也较难形成比较成熟的投资理财体系和较强的意识。此外，如今的高校教育注重学生的就业率和升学率，除了经济相关专业的学生可以接触理财投资，其他大部分学生根本没有机会系统学习理财知识。
社会对大学生投资理财群体的接纳度较低，在我国，基本所有的金融机构都没有将大学生纳入他们的投资理财产品的客户群，更不要说为在校大学生专门设计投资理财产品，为他们提供相应的投资理财服务，方便大学生学习投资与理财相关知识。
（四）
投资与理财产品种类缺少
调查显示，大学生投资理财产品种类少，其主要原因集中在时间、资金、能力的限制。比如，股票要时时刻刻关注变动趋势作出相应的反应，然而，学生需要上课、学习，这相冲突；目前投资市场投资理财的起点较高，即使盛行的小额理财产品学生也难以承担，甚至对大部分学生而言是笔望尘莫及的巨款。近来流行的融资等，对于学生，他们–6–
大部分还是选择低风险的理财产品，因为他们还不具备识别风险的能力。有需求才会有市场，大学生理财的种种限制与市场经济的自发性决定现在的这方面投资理财产品相对匮乏，当前市场上也没有针对学生的理财产品。
（五）
投资与理财风险的承受力小
由于资金来源单一，所以当资金发生周转问题，或是投资亏损，会导致学生资不抵债的情况，况且大部分大学生从小到大都在父母的呵护下长大，堪比温室里的花朵，没有经历过挫折与挑战，一旦投资亏损，将损害他们的自信心，打击他们的投资热情，还将会影响学生的基本生活以及学习情况，甚至对社会产生不安因素。因此，大学生对投资理财后果的承受能力较弱。
三
大学生的投资理财对策及建议
（一）
开拓资金来源渠道，合理安排现有资金
开拓资金来源渠道，合理安排现有资金大学生要充分运用“开源节流”的理念，在以学业为主的同时，积极开拓资金的来源渠道，比如兼顾学习的同时参加兼职，对于家境较困难的学生，鼓励他们积极参加勤工俭学，比如家教、助教、导游、市场调研或参加老师的科研项目等来拓宽自己的资金来源渠道，增加经济收入。拥有资金的同时，还要学会对支出与收入进行记账，编制预算表，养成良好的理财习惯，在一个周期后（比如一个月）对所记账目进行汇总分析，找出自身花销的问题选择适合自身消费习惯的理财方式，适当地从事一些理财活动，培养自己的财商，并试着编制下月的预算。
（二）
明确规划自我，确立正确的理财目标
大学生作为社会经济的生力军，相比初高中生具有更多的经济自由及资源，大学时期消费观、金钱观也是大学生人生发展的重要阶段，所以我们应该确立明确的人生规划来面对精彩的人生。树立正确的投资理财目标，不应该局限于挣更多的钱供自己花销，而更应该合理规划资金的使用更好地培养自己的投资理财意识和能力，为投资理财奠定良好的基础，从而更好地实现自己的理想和目标。当下大学生的投资理财观念非常容易变成不劳而获、唾手可得的享乐主义，因此为了追求更多的金钱盲目跟风投资，这样一旦投资失利，就会造成滚雪球似的恶性循环。所以首先要做的是树立正确的消费观，在日常生活中养成勤俭节约的好习惯，“由俭入奢易，由奢入俭难”，形成良好的消费观–7–
念，理性消费，减少不必要的开支，开源节流，聚集资金用于投资理财。因此，大学生应该认真审视自己投资理财的初衷，不忘初心，及时积极调整心态，树立长远发展的投资理财目标，形成正确的投资理财观念。
（三）
普及理财知识，提高投资理财技能
互联网＋时代，计算机成为每个大学生应该掌握的必备技能，相同的，投资理财知识也应该成为每个当代大学生应该具备的基本素质。
绝大多数高校已经对金融相关专业的学生开设了投资理财指导课，从而提高他们的投资理财能力，但是这不具备普遍性，其他专业的学生并不能获得相关的指导，局限性很大。因此，高校应充分利用校园网、广播电视台、宣传板、校园公众号等多种平台的媒介传播功能，营造理智、科学、合理、健康的氛围，使大学生在潜移默化中学习理财知识；学校还应该结合扶持大学生就业创业指导的相关政策，通过开设选修性的理财课程，加强对大学生投资理财知识的基础教育，邀请相关经理人开展金融理财讲座，利用微信公众号、微博网络媒体等平台传播投资理财知识，引导大学生进行理智投资。当然，也要注重理论与实践相结合的教育，可以利用贫困地区实地调查、勤工俭学体验等活动，让大学生亲身感受金钱的来之不易，对自己的种种浪费不良习惯和挥霍的弊病进行深刻的反思，从而形成正确的理财消费观。还可以引入相关金融理财模拟软件供学生学习、研究，举办对投资理财相关能力测验的竞赛活动，比如模拟炒股比赛，虚拟投资大赛等，提高大学生投资理财的积极性与参与度，加强对投资理财的认识和能力。
家庭的投资理财观念对学生在一定程度上有很大的影响力，所以家庭对孩子投资理财知识的传授，投资理财能力的培养也很重要。家长自身应该以身作则，树立正确的消费观、理财观，养成良好的投资理财习惯，并将自己的理念传输给孩子，与他们交流投资理财的经验，适时地关心孩子的消费与投资理财情况，及时沟通，适当地给予指导，提出切实可行的办法，帮助他们解决理财问题。当然，也要适当地改变“有求必应”的政策，给孩子一定的压力，不过分呵护，让他们体会到财富的来之不易。这样才能对孩子产生潜移默化的影响，为将来的投资理财能力的培养、运用打下良好的基础。
学生自身更要加强主动学习相关投资理财知识，尽可能多地浏览阅读投资理财方面的书籍、杂志，了解金融市场规律和投资风险，这样才能够以扎实的理论知识面对变幻莫测的金融市场、层出不穷的理财产品，从而能够规避风险。
–8–
（四）
关注金融市场发展，增强对理财了解。
对理财市场不关注或关注兴趣较低，金融信息掌握不足是当下大学生对市场不敏感的主要原因。而大学生群体可利用资金有限，本身投资理财意识薄弱，导致利益驱动力小，但是，我们也应看到大学生群体发展前景好，潜力大，对新兴事物的接受能力强，以长远的眼光看，大学生投资理财市场充满机遇，是值得金融市场发掘的宝地。
面对大学生这一群体，金融机构可以根据大学生的需求设计、推出相应的投资理财产品，从而拓宽市场，加大需求，吸引学生群体关注，提高影响力，也进一步增强了大学生对理财知识的了解。
（五）
营造良好投资理财环境，增强大学生抗压能力
社会积极倡导正确的消费理念和勤俭节约的优良传统，通过各种媒体平台宣传大学生投资理财的重要性与注意点，从而为大学生提供良好的投资理财环境。政府部门、社会金融组织应该适当引导大学生合理投资，与此同时，监管部门应该加强监管，了解大学生投资理财市场的运行规律，并以此为基础，制定相应的办法措施，既保护、培养大学生的投资理财热情与兴趣，又支持金融机构对大学生投资理财产品的创新，更注重风险的防范，严厉打击投机取巧、违法犯罪行为，做好监管工作，为大学生投资理财活动保驾护航，建起保障，使得大学生的权益不受到伤害。
随着中国投资理财市场的不断发展，大学使投资理财这一行为逐渐被重视，相关统计部门或者金融机构能够对大学生投资理财的有关数据进行统计分许，并结合相关的学术研究资料，运用科学的方法，引导大学生投资理财市场繁荣发展。
结
论
大学生作为我国未来经济社会的中流砥柱，是具备灵活性的群体，比高中生在经济上具有更多的自由与资源，相对社会从业人员又具有更轻的压力，所以这为大学生投资理财奠定了得天独厚的条件。大学生是最具活力的青年团体，他们的投资理财观念以及发展情况可以预见我国的未来经济发展趋势，但是，现在的大学生投资理财现状并不尽如人意，资金来源单一、目的单一、理财知识匮乏、风险承受力小等问题，因此，本文建议大学生明确规划自我，树立正确的投资理财观念，拓宽资金来源方式，加强相关知识的学习，家庭和学校更应该根据时代的发展特征和社会的经济发展需求，增强对大学–9–
生投资理财的观念、理论教育，金融机构应当针对大学生的特点设计相应的金融产品，拓宽市场。
参
考
文
献
[1]大学生投资理财现状分析及对策[J].顾玉荣.江苏科技信息.2017(20)[2]大学生投资理财现状及其问题分析[J].陶若菲,左小明.企业改革与管理.2016(07)[3]大学生投资理财的现状与问题——基于问卷调查数据的分析[J].陈文博.中国市场.2017(13)[4]大学生理财意识及其能力的培养简析[J].徐小琴.现代经济信息.2009(10)[5]论大学生理财观念的培养[J].刘艺红.河南财政税务高等专科学校学报.2009(01)[6]大学生投资理财教育现状及对策研究[J].邹晓涓,严飞.科技信息.2014(01)[7]大学生投资理财市场分析——以问卷调查为依据[J].欧阳钱琳,冯茹,李雯颀,张文昊.中国集体经济.2010(09)[8]大学生投资理财市场分析——以问卷调查为依据[J].欧阳钱琳,冯茹,李雯颀,张文昊.中国集体经济.2010(09)[9]关于当前大学生理财意识的调查与思考——以宁夏高校为例[J].法志晨,陈燕霞,王萍萍.内蒙古科技与经济.2017(12)[10]互联网金融背景下大学生投资理财行为研究[J].刘澜.中外企业家.2015(19)[11]
Turkishcollegestudents’attitudestowardsmoney.OezlenOezgen,AyseSezenBayoglu.InternationalJournalofConsumerStudies.2005附录：吉林市大学生投资理财状况及原因调查问卷
吉林市大学生投资与理财状况研究
您好，我是吉林农业科技学院的一名大四学生，现在就“吉林市大学生投资理财情况”展开调查，想邀请您用几分钟的时间帮忙填写这份问卷。本问卷实行匿名制，所有数据只用于统计分析，请您放心填写。题目选项也无对错之分，请您按自己的实际情况填写即可。感谢您的参与！
1、您的学校是：
性别：
2、目前在读几年级？
大一
○大二
○大三
○大四
–10–
3、在读专业
○经济管理类
○其他
4、您月可支配资金大概是多少？
○500~100○1001~150○1501~2000○2001~250○2500以上
5、您家庭是否存在投资理财行为？
○有
○无
○不清楚
6、您目前投资理财的方式有哪些？
银行活期
银行定期
基金
股票
保险
债券
线下理财产品
线上理财产品
其他-----7、您进行投资理财的资金来源？
父母给予的生活费
勤工俭学、兼职
助学贷款
国家励志奖学金、学校奖学金
国家助学金、学校困难补助
其他来源
8、您对大学生投资的态度是？
正在进行
有意愿，但无合适途径平台
不太了解，也无意愿
反对投资理财，简直浪费时间，挥霍金钱
–11–
9、您参与投资理财的主要目的是？
获得利润回报
兴趣爱好
锻炼自己投资理财的能力
专业需要
周围人在投资，自己跟风好奇
没有明确的目的或其他------10、您的学校是否有举办过投资理财方面的培训活动？
有，我参加过
有，我没有参加过
没有类似活动
我不清楚
11、您对在学校内组织投资理财讲座及培训的态度是：
赞成，可以使更多人了解金融及投资理财知识
反对，因为--------------------?
无所谓
12、您目前投资理财面临的最大问题是：
资金不足
风险太大难以承担
回报太低没有必要
对这方面不了解
13、您对大学生投资理财有什么想说的吗？（没有请写无）
–12–
篇四：学生对投资理财教学的评价
总述：我国中小学生理财教育的思考
第一篇：总述：我国中小学生理财教育的思考
随着我国市场经济的进一步发展，国民物质生活水平的日益提高，个人理财能力已经成为现代人的一项必备素质。而中小学生正处于智力发展和人格逐步完善的关键时期，对中小学生进行理财教育对于其自身和整个社会的长远发展都至关重要，如何对中小学生进行理财教育已经成为需要家庭、学校和社会三者共同协作解决的重要问题。
一．中小学生理财教育的概念
与理财教育相关或相似的概念有很多，如金钱教育、财富教育、消费教育等等。它们与理财教育紧密联系，却又有各自的侧重点。金钱教育更多强调观念层面，它侧重于对金钱本身的认识；财富教育关注如何形成创造财富的观念以及创造财富的相关技能，它更多是为实现创业目标而开展的教育；消费教育主要是培养正确消费观念，教导如何理性消费的教育，它并未包含更多其它的方面。与上述概念相比，理财教育的范围更广，涉及到的内容也更多。目前，中小学生理财教育还没有一个统一明确的定义。中小学生理财教育就是根据社会发展的需要和趋势，从中小学生身心发展特点和成熟水平的实际出发，由学校有目的地实施的培养中小学生正确的财富观、明确的理财意识、基础性的理财知识、初步的理财能力和良好的理财习惯的影响活动，以使他们在未来的市场经济社会中成为社会的主体，具有较高的生活质量，并有效地推动社会的进一步发展。未成年人的理财教育是适应我国社会主义市场经济的发展和国际竞争中对人才素质的需求，从幼年开始的与“钱”有关的教育活动。理财教育不是一般的思想品德教育，而是从观念到行为、贯穿在日常生活许多领域之中的、对未成年人的全方位的教育理财教育也不仅仅是学校教育的事，而是学校、家庭、社会各个方面都应参与其中的教育。理财教育是指根据时代、社会发展的要求以及中小学生身心发展的特点，由学校主导，家庭、社会密切配合所进行的培养中小学生正确的消费观和价值观，促进中小学生掌握基础性的理财知识、形成初步的理财能力和良好的理财习惯
的影响活动，其最终目的是促进中小学生个性能力的全面发展。上述几个定义都强调了对于理财各方面的培养，但又都有其局限性。他们大都认识到了学校、家庭和社会在中小学生理财教育中相互配合的重要性，但却忽略了理财教育与其它教育（如法制教育、道德教育等）的关系。
基于上述认识，我们对中小学生理财教育的定义如下：中小学生理财教育是指在家庭、学校、社会的共同参与配合下，结合中小学生的身心发展特点和能力发展水平，帮助学生树立理财观念、学习理财知识、掌握理财技能，并与其它教育共同协调发展，最终达到使学生适应今后社会经济生活、并有力推动社会经济进步的目标。
根据我们对中小学生理财教育的定义，我们认为中小学生理财教育涉及到三方面的基本内容，即理财观念、理财知识和理财技能。理财观念的教育是指培养学生正确的金钱观、财富观和消费观，进而引导他们树立正确的人生观、价值观和世界观；理财知识的教育是指教给学生认识财富、管理财富、创造财富的知识；理财技能的教育是指在学生掌握一定的理财知识的基础之上，指导学生将其应用到实际生活中，如参加储蓄、购买保险、安排收支等，同时促进团队合作能力、思维能力等共同协调发展。这三个方面相互支持，共同构成了中小学生理财教育，对这三方面的清晰认识与把握对于理财教育的开展实施有着重要的指导作用。
二．我国中小学生理财教育的现状
国内众多调查表明，当前我国中小学生在理财方面存在诸多问题，主要表现为：非理性消费、储蓄与节约观念淡薄、理财意识和理财行为脱节等。这些问题一方面反映出了对中小学生进行理财教育的紧迫性与必要性，同时也暴露出了当前我国中小学生理财教育的缺陷。笔者根据中小学生理财教育的定义，从家庭、学校和社会三方面考察了中小学生理财教育的现状，具体阐述如下。
尽管家庭在理财教育中的作用举足轻重，但实际上，很多家长并不认可理财教育，他们认为孩子的主要任务是学好语数外等知识，考取一个好的分数，进行理财教育是浪费时间；
还有家长认为理财是大人的事，与孩子无关。根据我们对北京362名中小学生家长的调查，约37%的家长忽视理财教育的重要性。这部分家长不但不对孩子进行理财教育，并且不支持甚至反对学校开展的理财教育。此外，尽管有部分家长虽然意识到了对孩子进行理财教育的重要性，但他们却不知该如何对孩子进行理财教育，也就不了了之。甚至还有家长将自己持有的错误的金钱观、消费观灌输给孩子，对孩子的理财能力发展产生了消极负面的影响。长期以来，中小学校的教育将主要的精力放在了升学考试上，忽视了对学生理财能力的培养，仅有极少数学校开设有专门的理财教育课程，如沈河区文化路小学。但大多数学校仅仅在中小学的思想品德、政治等课程中涉及到金钱、消费等内容，且大多是抽象的理论，缺乏与现实生活的联系，学生的学习也仅仅是为了应付考试，缺乏自己的思考和实际操作。现有的大多数中小学校均缺乏对学生理财的正确引导，学生在学校教育中无法获得理财知识、发展理财技能，理财观念也仅仅是通过教条式的书本获得，难以达到理财教育应有的水准。
社会上某些对于金钱的盲目渲染与崇拜，使得身心发展尚未成熟、易受到外界影响的中小学生受到了潜移默化的影响。现实生活中媒体对于金钱作用的夸大表现使得涉世未深的青少年对金钱产生了强烈的渴望。他们盲目模仿电视影像中的明星一掷千金、铺张奢侈的生活，追求高消费、贪图享乐，甚至以牺牲他人的利益为代价而谋取金钱利益。总的说来，当今社会对中小学生金钱观的影响大多为消极负面。
总而言之，中小学生理财教育的现状不容乐观，家庭、学校和社会对此都负有不可推卸的责任。当务之急是要从这三个方面入手，改变现状，促进中小学生理财教育的发展，提高中小学生的理财意识与理财能力。
三．我国中小学生理财教育的实施
在过去，我国的中小学生理财教育大多只强调学校教育，而对学生成长和发展同样至关重要的家庭教育和学校教育并没有给予应有的重视。而其它国家的理财教育实践已经证明，学校、家庭和社会三者协作起来，共同为理财教育营造良好的氛围，将促进理财教育的发展，从面笔者将从学校、家庭以及社会三个方面，具体论述理财教育的实施办法。
（一）建立学校、家庭与社会相结合的培养模式
理财教育并不仅仅只是需要学校的参与，家庭和社会也应该积极投身其中，发挥重要的作用。学校是开展理财教育的主要场所，然而由于我国理财教育起步较晚，还没有建立起较为完善的理财教育体系；家庭是理财教育最主要、最理想的场所，教孩子学会理财是父母的重大职责，但是，一些家长其本身就缺乏理财的意识，教孩子理财便无从谈起；社会是孩子最终实践理财知识、展现理财能力的地方，社会在理财教育中的作用无可替代，但由于种种因素，在国内仍然少有社会力量介入到中小学生理财教育中来。
在国外，理财教育已经形成了学校、家庭与社会三位一体的体系，比如苏格兰就已经形成了理财教育的学习共同体，学校、家庭与社会都积极参与到理财教育的队伍之中，从而保证了理财教育的有效性。因而，我国也可以借鉴国外这种进行理财教育的思想，结合我国实际情况，建立学校、家庭与社会相结合的培养模式，具体如下：（1）学校应该针对不同年级的学生开设一些与理财相关的课程，进行专门的教育；有条件的学校还可以积极联系校内外资源，为学生提供进行理财锻炼的模拟环境或实践基地。（2）家长一方面应该积极支持学校的理财教育，另一方面父母应该有意识地培养孩子的理财能力，为他们提供锻炼的机会，例如为孩子设立由自己管理的储蓄账户，让孩子参与到家庭经济行为中等等。（3）社会力量也应该积极配合学校和家庭的理财教育，比如一些经济团体、理财机构和政府部门等可以为中小学生的理财实践提供相应的场所、设备等，让理财的观念深入人心。这样，学校、家庭与社会相结合的培养模式得以建立和不断完善，全面促进中小学生理财能力的发展。
（二）健全理财教师培训体系
教师的作用不仅仅在于传授学生理财知识，他们对于调动学生积极性、让学生投入到理财实践中也发挥着重要的作用。为了保证中小学生理财教育的质量，培养专业的理财教师队伍起着至关重要的作用。
在苏格兰，专门成立了苏格兰理财教育中心（TheScottishCentreforFinancialEducation），为教师、学校和教育机构提供高质量的理财教育以满足学习者的要求。该中心在保证学校理财教育的专业性上有着重大意义。
但由于理财教育在我国现阶段的发展仍处于起步阶段，中小学理财教师的培训体系还是一片空白。当前，建立和健全理财教师的培训体系显得十分重要。从长远看来，高等师范学校可以设立专门的学科以培养专业的中小学理财教师，以促进中小学生理财教育的普及和专业化。地方教育部门可以定期组织对理财教师进行培训，完善其知识结构、提高能力素养，并建立相应的考核与评价机制。有条件的学校可以设立专门的理财教师岗位，并加大对于理财教育的投入。理财教师培训体系的建立和健全任重道远，这其中还面临着许多实际的问题，具体实施过程还需要进一步地研究和探索。
（三）丰富教学形式，开展理财实践活动
传统的中小学课堂是以教师讲授为主，这是与传统的课程设置相协调和一致的。然而，理财是一种综合能力，传统的讲授形式的课堂教学并不能够满足理财教育的需要。此外，由于理财并未纳入考试体系，难免会有部分学生轻视理财教育，对理财教育没有兴趣。在这种情况下，教师也需要用丰富多彩教学形式来吸引学生的注意，培养学生学习的兴趣，培养学生在学习理财中的自主性和主动性。在中小学生理财教育的实践中，教师可以采用师生互动、小组学习等形式，还可以将辩论、演讲、竞赛等形式引入理财课堂，开展丰富多彩的课堂活动。比如，可以针对不同年级学生的水平，设立符合他们能力水平的目标，在课堂上开展理财规划大赛；还可以安排角色扮演的活动，让学生亲身体验日常生活中与理财相关的角色，比如会计、商店老板等，深化学生对理财知识的理解，加强学生对理财知识与理财实践的联系。
四．理财教育实施中应注意的问题
（一）理财教育要把握好方向，防止学生产生拜金主义思想
自古以来，我国就有“重义轻利”、“君子喻于义，小人喻于利”
的传统思想，这种思想虽然在一定程度上禁锢了中国理财教育的发展与进步，但它也揭示出了民众对于理财教育的担忧。尽管理财教育已经获得了广泛的认同，但是有不少家长担心理财教育会从将孩子引入另一个极端——拜金主义。中小学生心智发展尚未成熟，他们对新事物有很强的接受能力，同时也很容易受到外界的影响和误导。因此，对他们进行理财教育必须把握好方向。把握好理财教育的方向是指理财教育要从正面引导，要让学生树立正确的金钱观、消费观和财富观，及时发现和纠正学生对于金钱的错误观念，防止学生产生拜金主义思想，以保证理财教育的良性效果。
（二）理财教育要结合学生身心发展特点，有针对性地开展实施
中小学生的身心尚处在不断发展和完善的过程当中，他们的身心发展既有阶段性又有连续性。阶段性是指学生的身心发展可根据一定的特点划分为不同的阶段，而连续性是指这些阶段不是绝对的，而是衔接在一起的。在英国、美国和苏格兰，教育部门都为不同年龄的少年儿童定制了理财教育相应的目标。因此，在我国实施中小学生理财教育时，也要结合学生身心发展的阶段性和连续性，制定符合学生身心发展特点的学习任务和目标。阶段性要求我们在对中小学生进行理财教育时，要针对处在不同发展阶段的学生开展适当的教育，让目标具有一定挑战性同时又要可达到；而连续性要求我们将相邻发展阶段学生的财商教育连贯起来，而不是孤立地进行。在符合学生身心发展特点的前提下，保证理财教育也具有相应的阶段性与连续性，将有助于学生全面整合的发展。
（三）理财教育要同日常生活经验联系起来，避免与实际生活脱节
理财教育的目的在于让学生在今后能够适应社会经济生活，能够科学合理地管理和创造财富，因此，理财教育也必须要与学生的生活经验紧密地联系起来，着重培养学生的实践能力。理财教育不能只停留在理论层面，它比常规的语数教育等强调培养实际动手操作能力。我们应该注重在日常生活中对学生进行理财教育，让理财教育与生活结合起来，在日常生活中促进理财能力的发展。在教育过程中，尤其
需要家庭的参与，家庭是中小学生在生活中进行理财的最佳场所，家长应该积极地配合与支持。此外，中国社会经济正以前所未有的速度高速发展，这就要求理财教育要与时俱进，紧跟时代发展的步伐，不要让理财教育与社会经济的发展脱节，以保证学生所学理财知识的实用性和时效性。
（四）理财教育要与其它课程结合起来，全面整合知识和技能
在理财教育的实施过程中，要注意结合其它课程，相互渗透，循序渐进。实际上，理财本身就涵盖了多方面的知识和技能，其本身就是整合各种资源的能力。在中小学现有的教育体系中，主要应该注意数学教育、思想品德教育、法制教育与理财教育的结合。在理财教育中，数学的作用在于让学生能够发现、认识和解释理财问题中的数量关系，并运用数学知识去探索和解决理财中所遇到的实际问题；思想品德教育的作用在于引导学生健康正确的理财观念，在理财过程中以道德自律，不要为了钱财损人利己、不择手段；而法制教育的作用是让学生在理财中维护自己的合法权益的同时，不要损害他人的合法权益、不做违犯法律的事情。除此之后，在理财教育的过程中，还需要各方面的积极配合，共同促进学生的团队合作能力、思维决策能力等能力与理财能力共同协调发展。
总的看来，中小学生理财教育对于学生的全面发展有着十分重大的意义，而且要求家庭、学校及社会三方积极参与到理财教育中来，我们有必要对理财教育进行更深入的研究，以研究促进实践，实现中小学生理财教育的长足发展。
第二篇：关于我国中小学生理财教育的思考
关于我国中小学生理财教育的思考
摘要：随着我国社会经济的不断发展，个人理财能力愈发显得重要，现有调查已表明，对中小学生进行理财教育已经成为一项迫在眉睫的任务。本文探讨了中小学生理财教育的内涵，分析了当前中小学生理财教育的现状，并在此基础之上提出了实施中小学生理财教育的具体办法与面临的问题，对我国中小学生理财教育的研究有着一定的理论和现实意义。
关键字：中小学生；理财教育；实施方案
随着我国市场经济的进一步发展，国民物质生活水平的日益提高，个人理财能力已经成为现代人的一项必备素质。而中小学生正处于智力发展和人格逐步完善的关键时期，对中小学生进行理财教育对于其自身和整个社会的长远发展都至关重要，如何对中小学生进行理财教育已经成为需要家庭、学校和社会三者共同协作解决的重要问题。
一．中小学生理财教育的概念
与理财教育相关或相似的概念有很多，如金钱教育、财富教育、消费教育等等。它们与理财教育紧密联系，却又有各自的侧重点。金钱教育更多强调观念层面，它侧重于对金钱本身的认识；财富教育关注如何形成创造财富的观念以及创造财富的相关技能，它更多是为实现创业目标而开展的教育；消费教育主要是培养正确消费观念，教导如何理性消费的教育，它并未包含更多其它的方面。与上述概念相比，理财教育的范围更广，涉及到的内容也更多。
目前，中小学生理财教育还没有一个统一明确的定义。王卫东等[1]认为“‘中小学生理财教育’就是根据社会发展的需要和趋势，从中小学生身心发展特点和成熟水平的实际出发，由学校有目的地实施的培养中小学生正确的财富观、明确的理财意识、基础性的理财知识、初步的理财能力和良好的理财习惯的影响活动，以使他们在未来的市场经济社会中成为社会的主体，具有较高的生活质量，并有效地推动社会的进一步发展”。关颖[2]认为“未成年人的理财教育是适应我国社会主义市场经济的发展和国际竞争中对人才素质的需求，从幼年开始的与“钱”有关的教育活动。理财教育不是一般的思想品德教育，而是从观念到行为、贯穿在日常生活许多领域之中的、对未成年人的全方位的教育理财教育也不仅仅是学校教育的事，而是学校、家庭、社会各个方面都应参与其中的教育”。乔晓丽[3]将理财教育定义为“理财教育是指根据时代、社会发展的要求以及中小学生身心发展的特点，由学校主导，家庭、社会密切配合所进行的培养中小学生正确的消费观和价值观，促进中小学生掌握基础性的理财知识、形成初步的理财能力和良好的理财习惯的影响活动，其最终目的是促进中小学
生个性能力的全面发展”。上述几个定义都强调了对于理财各方面的培养，但又都有其局限性。他们大都认识到了学校、家庭和社会在中小学生理财教育中相互配合的重要性，但却忽略了理财教育与其它教育（如法制教育、道德教育等）的关系。
基于上述认识，我们对中小学生理财教育的定义如下：中小学生理财教育是指在家庭、学校、社会的共同参与配合下，结合中小学生的身心发展特点和能力发展水平，帮助学生树立理财观念、学习理财知识、掌握理财技能，并与其它教育共同协调发展，最终达到使学生适应今后社会经济生活、并有力推动社会经济进步的目标。
根据我们对中小学生理财教育的定义，我们认为中小学生理财教育涉及到三方面的基本内容，即理财观念、理财知识和理财技能。理财观念的教育是指培养学生正确的金钱观、财富观和消费观，进而引导他们树立正确的人生观、价值观和世界观；理财知识的教育是指教给学生认识财富、管理财富、创造财富的知识；理财技能的教育是指在学生掌握一定的理财知识的基础之上，指导学生将其应用到实际生活中，如参加储蓄、购买保险、安排收支等，同时促进团队合作能力、思维能力等共同协调发展。这三个方面相互支持，共同构成了中小学生理财教育，对这三方面的清晰认识与把握对于理财教育的开展实施有着重要的指导作用。
二．我国中小学生理财教育的现状
国内众多调查表明，当前我国中小学生在理财方面存在诸多问题，主要表现为：非理性消费、储蓄与节约观念淡薄、理财意识和理财行为脱节等。这些问题一方面反映出了对中小学生进行理财教育的紧迫性与必要性，同时也暴露出了当前我国中小学生理财教育的缺陷。笔者根据中小学生理财教育的定义，从家庭、学校和社会三方面考察了中小学生理财教育的现状，具体阐述如下。
尽管家庭在理财教育中的作用举足轻重，但实际上，很多家长并不认可理财教育，他们认为孩子的主要任务是学好语数外等知识，考取一个好的分数，进行理财教育是浪费时间；还有家长认为理财是大人的事，与孩子无关。根据我们对北京362名中小学生家长的调查，约37%的家长忽视理财教育的重要性。[4]这部分家长不但不对孩子进行理财教育，并且不支持甚至反对学校开展的理财教育。此外，尽管有部分家长虽然意识到了对孩子进行理财教育的重要性，但他们却不知该如何对孩子进行理财教育，也就不了了之。甚至还有家长将自己持有的错误的金钱观、消费观灌输给孩子，对孩子的理财能力发展产生了消极负面的影响。
长期以来，中小学校的教育将主要的精力放在了升学考试上，忽视了对学生理财能力的培养，仅有极少数学校开设有专门的理财教育课程，如沈河区文化路小学。但大多数学校仅仅在中小学的思想品德、政治等课程中涉及到金钱、消费等内容，且大多是抽象的理论，缺乏与现实生活的联系，学生的学习也仅仅是为了应付考试，缺乏自己的思考和实际操作。现有的大多数中小学校均缺乏对学生理财的正确引导，学生在学校教育中无法获得理财知识、发展理财技能，理财观念也仅仅是通过教条式的书本获得，难以达到理财教育应有的水准。
社会上某些对于金钱的盲目渲染与崇拜，使得身心发展尚未成熟、易受到外界影响的中小学生受到了潜移默化的影响。现实生活中媒体对于金钱作用的夸大表现使得涉世未深的青少年对金钱产生了强烈的渴望。他们盲目模仿电视影像中的明星一掷千金、铺张奢侈的生活，追求高消费、贪图享乐，甚至以牺牲他人的利益为代价而谋取金钱利益。总的说来，当今社会对中小学生金钱观的影响大多为消极负面。
总而言之，中小学生理财教育的现状不容乐观，家庭、学校和社会对此都负有不可推卸的责任。当务之急是要从这三个方面入手，改变现状，促进中小学生理财教育的发展，提高中小学生的理财意识与理财能力。
三．我国中小学生理财教育的实施
在过去，我国的中小学生理财教育大多只强调学校教育，而对学生成长和发展同样至关重要的家庭教育和学校教育并没有给予应有的重视。而其它国家的理财教育实践已经证明，学校、家庭和社会三者协作起来，共同为理财教育营造良好的氛围，将促进理财教育的发展，从面笔者将从学校、家庭以及社会三个方面，具体论述理财教育的实
施办法。
（一）建立学校、家庭与社会相结合的培养模式
理财教育并不仅仅只是需要学校的参与，家庭和社会也应该积极投身其中，发挥重要的作用。学校是开展理财教育的主要场所，然而由于我国理财教育起步较晚，还没有建立起较为完善的理财教育体系；家庭是理财教育最主要、最理想的场所[3]，教孩子学会理财是父母的重大职责，但是，一些家长其本身就缺乏理财的意识，教孩子理财便无从谈起；社会是孩子最终实践理财知识、展现理财能力的地方，社会在理财教育中的作用无可替代，但由于种种因素，在国内仍然少有社会力量介入到中小学生理财教育中来。
在国外，理财教育已经形成了学校、家庭与社会三位一体的体系，比如苏格兰就已经形成了理财教育的学习共同体[5]，学校、家庭与社会都积极参与到理财教育的队伍之中，从而保证了理财教育的有效性。因而，我国也可以借鉴国外这种进行理财教育的思想，结合我国实际情况，建立学校、家庭与社会相结合的培养模式，具体如下：（1）学校应该针对不同年级的学生开设一些与理财相关的课程，进行专门的教育；有条件的学校还可以积极联系校内外资源，为学生提供进行理财锻炼的模拟环境或实践基地。（2）家长一方面应该积极支持学校的理财教育，另一方面父母应该有意识地培养孩子的理财能力，为他们提供锻炼的机会，例如为孩子设立由自己管理的储蓄账户，让孩子参与到家庭经济行为中等等。（3）社会力量也应该积极配合学校和家庭的理财教育，比如一些经济团体、理财机构和政府部门等可以为中小学生的理财实践提供相应的场所、设备等，让理财的观念深入人心。这样，学校、家庭与社会相结合的培养模式得以建立和不断完善，全面促进中小学生理财能力的发展。
（二）健全理财教师培训体系
教师的作用不仅仅在于传授学生理财知识，他们对于调动学生积极性、让学生投入到理财实践中也发挥着重要的作用。为了保证中小学生理财教育的质量，培养专业的理财教师队伍起着至关重要的作用。在苏格兰，专门成立了苏格兰理财教育中心（TheScottishCentrefor
FinancialEducation），为教师、学校和教育机构提供高质量的理财教育以满足学习者的要求[6]。该中心在保证学校理财教育的专业性上有着重大意义。
但由于理财教育在我国现阶段的发展仍处于起步阶段，中小学理财教师的培训体系还是一片空白。当前，建立和健全理财教师的培训体系显得十分重要。从长远看来，高等师范学校可以设立专门的学科以培养专业的中小学理财教师，以促进中小学生理财教育的普及和专业化。地方教育部门可以定期组织对理财教师进行培训，完善其知识结构、提高能力素养，并建立相应的考核与评价机制。有条件的学校可以设立专门的理财教师岗位，并加大对于理财教育的投入。理财教师培训体系的建立和健全任重道远，这其中还面临着许多实际的问题，具体实施过程还需要进一步地研究和探索。
（三）丰富教学形式，开展理财实践活动
传统的中小学课堂是以教师讲授为主，这是与传统的课程设置相协调和一致的。然而，理财是一种综合能力，传统的讲授形式的课堂教学并不能够满足理财教育的需要。此外，由于理财并未纳入考试体系，难免会有部分学生轻视理财教育，对理财教育没有兴趣。在这种情况下，教师也需要用丰富多彩教学形式来吸引学生的注意，培养学生学习的兴趣，培养学生在学习理财中的自主性和主动性。在中小学生理财教育的实践中，教师可以采用师生互动、小组学习等形式，还可以将辩论、演讲、竞赛等形式引入理财课堂，开展丰富多彩的课堂活动。比如，可以针对不同年级学生的水平，设立符合他们能力水平的目标，在课堂上开展理财规划大赛；还可以安排角色扮演的活动，让学生亲身体验日常生活中与理财相关的角色，比如会计、商店老板等，深化学生对理财知识的理解，加强学生对理财知识与理财实践的联系。
四．理财教育实施中应注意的问题
（一）理财教育要把握好方向，防止学生产生拜金主义思想
自古以来，我国就有“重义轻利”、“君子喻于义，小人喻于利”的传统思想，这种思想虽然在一定程度上禁锢了中国理财教育的发展
与进步，但它也揭示出了民众对于理财教育的担忧。尽管理财教育已经获得了广泛的认同，但是有不少家长担心理财教育会从将孩子引入另一个极端——拜金主义。中小学生心智发展尚未成熟，他们对新事物有很强的接受能力，同时也很容易受到外界的影响和误导。因此，对他们进行理财教育必须把握好方向。把握好理财教育的方向是指理财教育要从正面引导，要让学生树立正确的金钱观、消费观和财富观，及时发现和纠正学生对于金钱的错误观念，防止学生产生拜金主义思想，以保证理财教育的良性效果。
（二）理财教育要结合学生身心发展特点，有针对性地开展实施
中小学生的身心尚处在不断发展和完善的过程当中，他们的身心发展既有阶段性又有连续性。阶段性是指学生的身心发展可根据一定的特点划分为不同的阶段，而连续性是指这些阶段不是绝对的，而是衔接在一起的。在英国、美国[7]和苏格兰[8]，教育部门都为不同年龄的少年儿童定制了理财教育相应的目标。因此，在我国实施中小学生理财教育时，也要结合学生身心发展的阶段性和连续性，制定符合学生身心发展特点的学习任务和目标。阶段性要求我们在对中小学生进行理财教育时，要针对处在不同发展阶段的学生开展适当的教育，让目标具有一定挑战性同时又要可达到；而连续性要求我们将相邻发展阶段学生的财商教育连贯起来，而不是孤立地进行。在符合学生身心发展特点的前提下，保证理财教育也具有相应的阶段性与连续性，将有助于学生全面整合的发展。
（三）理财教育要同日常生活经验联系起来，避免与实际生活脱节
理财教育的目的在于让学生在今后能够适应社会经济生活，能够科学合理地管理和创造财富，因此，理财教育也必须要与学生的生活经验紧密地联系起来，着重培养学生的实践能力。理财教育不能只停留在理论层面，它比常规的语数教育等强调培养实际动手操作能力。我们应该注重在日常生活中对学生进行理财教育，让理财教育与生活结合起来，在日常生活中促进理财能力的发展。在教育过程中，尤其需要家庭的参与，家庭是中小学生在生活中进行理财的最佳场所，家
长应该积极地配合与支持。此外，中国社会经济正以前所未有的速度高速发展，这就要求理财教育要与时俱进，紧跟时代发展的步伐，不要让理财教育与社会经济的发展脱节，以保证学生所学理财知识的实用性和时效性。
（四）理财教育要与其它课程结合起来，全面整合知识和技能
在理财教育的实施过程中，要注意结合其它课程，相互渗透，循序渐进。实际上，理财本身就涵盖了多方面的知识和技能，其本身就是整合各种资源的能力。在中小学现有的教育体系中，主要应该注意数学教育、思想品德教育、法制教育与理财教育的结合。在理财教育中，数学的作用在于让学生能够发现、认识和解释理财问题中的数量关系，并运用数学知识去探索和解决理财中所遇到的实际问题；思想品德教育的作用在于引导学生健康正确的理财观念，在理财过程中以道德自律，不要为了钱财损人利己、不择手段；而法制教育的作用是让学生在理财中维护自己的合法权益的同时，不要损害他人的合法权益、不做违犯法律的事情。除此之后，在理财教育的过程中，还需要各方面的积极配合，共同促进学生的团队合作能力、思维决策能力等能力与理财能力共同协调发展。
总的看来，中小学生理财教育对于学生的全面发展有着十分重大的意义，而且要求家庭、学校及社会三方积极参与到理财教育中来，我们有必要对理财教育进行更深入的研究，以研究促进实践，实现中小学生理财教育的长足发展。
参考文献：
[1]王卫东,信力健.中小学理财教育的认识与探索[J],教育研究,2003(7):91-95.[2]关颖.城市未成年人理财教育略论[J],当代青年研究,2005,(1):16-22.[3]乔晓丽.当代中小学校的理财教育探析[D],曲阜师范大学硕士学位论文.[4]张迪帆等.金豆豆少儿财商培训公司创业计划书，未发表，曾获第五届“挑战杯”首都大学生创业计划竞赛特等奖
[5][6][8]叶菊艳.苏格兰5-18岁儿童学校理财教育实践及其启示[J],外国中小学教育,2007(2):61-65.[7]乔晓丽.国外中小学的理财教育及其启示[J],教学与管理,2006(10):79-80.[9]Tzu-ChinMartinaPeng,
SuzanneBartholomae,JonathanJ.Fox,GarrettCravener.TheImpactofPersonalFinanceEducationDeliveredinHighSchoolandCollegeCourses[J],JournalofFamilyandEconomicIssues.NewYork:Jun2007.Vol.28,Iss.2;p.265[10]HesselOosterbeek.Innovativewaystofinanceeducationandtheirrelationtolifelonglearning[J],EducationEconomics.Abingdon:Dec1998.Vol.6,Iss.3;pg.219---[1]北京师范大学心理学院05级本科生
[2]北京师范大学教育技术学院05级本科生[3]北京师范大学教育学院05级本科生
[4]通讯作者，北京师范大学教育技术学院副教授
理财教育并不仅仅只是需要学校的参与，家庭和社会也应该积极投身其中，发挥重要的作用。学校是开展理财教育的主要场所，然而由于我国理财教育起步较晚，还没有建立起较为完善的理财教育体系；家庭是理财教育最主要、最理想的场所[3]，教孩子学会理财是父母的重大职责，但是，一些家长其本身就缺乏理财的意识，教孩子理财便无从谈起；社会是孩子最终实践理财知识、展现理财能力的地方，社会在理财教育中的作用无可替代，但由于种种因素，在国内仍然少有社会力量介入到中小学生理财教育中来。
在国外，理财教育已经形成了学校、家庭与社会三位一体的体系，比如苏格兰就已经形成了理财教育的学习共同体[5]，学校、家庭与社会都积极参与到理财教育的队伍之中，从而保证了理财教育的有效性。因而，我国也可以借鉴国外这种进行理财教育的思想，结合我国实际情况，建立学校、家庭与社会相结合的培养模式，具体如下：（1）学校应该针对不同年级的学生开设一些与理财相关的课程，进行专门的教育；有条件的学校还可以积极联系校内外资源，为学生提供进行理财锻炼的模拟环境或实践基地。（2）家长一方面应该积极支持学校的理财教育，另一方面父母应该有意识地培养孩子的理财能力，为他们提供锻炼的机会，例如为孩子设立由自己管理的储蓄账户，让孩子参与到家庭经济行为中等等。（3）社会力量也应该积极配合学校和家庭的理财教育，比如一些经济团体、理财机构和政府部门等可以为中小
学生的理财实践提供相应的场所、设备等，让理财的观念深入人心。这样，学校、家庭与社会相结合的培养模式得以建立和不断完善，全面促进中小学生理财能力的发展。
（二）健全理财教师培训体系
教师的作用不仅仅在于传授学生理财知识，他们对于调动学生积极性、让学生投入到理财实践中也发挥着重要的作用。为了保证中小学生理财教育的质量，培养专业的理财教师队伍起着至关重要的作用。在苏格兰，专门成立了苏格兰理财教育中心（TheScottishCentreforFinancialEducation），为教师、学校和教育机构提供高质量的理财教育以满足学习者的要求[6]。该中心在保证学校理财教育的专业性上有着重大意义。
但由于理财教育在我国现阶段的发展仍处于起步阶段，中小学理财教师的培训体系还是一片空白。当前，建立和健全理财教师的培训体系显得十分重要。从长远
看来，高等师范学校可以设立专门的学科以培养专业的中小学理财教师，以促进中小学生理财教育的普及和专业化。地方教育部门可以定期组织对理财教师进行培训，完善其知识结构、提高能力素养，并建立相应的考核与评价机制。有条件的学校可以设立专门的理财教师岗位，并加大对于理财教育的投入。理财教师培训体系的建立和健全任重道远，这其中还面临着许多实际的问题，具体实施过程还需要进一步地研究和探索。
（三）丰富教学形式，开展理财实践活动
传统的中小学课堂是以教师讲授为主，这是与传统的课程设置相协调和一致的。然而，理财是一种综合能力，传统的讲授形式的课堂教学并不能够满足理财教育的需要。此外，由于理财并未纳入考试体系，难免会有部分学生轻视理财教育，对理财教育没有兴趣。在这种情况下，教师也需要用丰富多彩教学形式来吸引学生的注意，培养学生学习的兴趣，培养学生在学习理财中的自主性和主动性。在中小学生理财教育的实践中，教师可以采用师生互动、小组学习等形式，还可以将辩论、演讲、竞赛等形式引入理财课堂，开展丰富多彩的课堂
活动。比如，可以针对不同年级学生的水平，设立符合他们能力水平的目标，在课堂上开展理财规划大赛；还可以安排角色扮演的活动，让学生亲身体验日常生活中与理财相关的角色，比如会计、商店老板等，深化学生对理财知识的理解，加强学生对理财知识与理财实践的联系。
四．理财教育实施中应注意的问题
（一）理财教育要把握好方向，防止学生产生拜金主义思想
自古以来，我国就有“重义轻利”、“君子喻于义，小人喻于利”的传统思想，这种思想虽然在一定程度上禁锢了中国理财教育的发展与进步，但它也揭示出了民众对于理财教育的担忧。尽管理财教育已经获得了广泛的认同，但是有不少家长担心理财教育会从将孩子引入另一个极端——拜金主义。中小学生心智发展尚未
成熟，他们对新事物有很强的接受能力，同时也很容易受到外界的影响和误导。因此，对他们进行理财教育必须把握好方向。把握好理财教育的方向是指理财教育要从正面引导，要让学生树立正确的金钱观、消费观和财富观，及时发现和纠正学生对于金钱的错误观念，防止学生产生拜金主义思想，以保证理财教育的良性效果。
（二）理财教育要结合学生身心发展特点，有针对性地开展实施
中小学生的身心尚处在不断发展和完善的过程当中，他们的身心发展既有阶段性又有连续性。阶段性是指学生的身心发展可根据一定的特点划分为不同的阶段，而连续性是指这些阶段不是绝对的，而是衔接在一起的。在英国、美国[7]和苏格兰[8]，教育部门都为不同年龄的少年儿童定制了理财教育相应的目标。因此，在我国实施中小学生理财教育时，也要结合学生身心发展的阶段性和连续性，制定符合学生身心发展特点的学习任务和目标。阶段性要求我们在对中小学生进行理财教育时，要针对处在不同发展阶段的学生开展适当的教育，让目标具有一定挑战性同时又要可达到；而连续性要求我们将相邻发展阶段学生的财商教育连贯起来，而不是孤立地进行。在符合学生身心发展特点的前提下，保证理财教育也具有相应的阶段性与连续性，将有助于学生全面整合的发展。
（三）理财教育要同日常生活经验联系起来，避免与实际生活脱节
理财教育的目的在于让学生在今后能够适应社会经济生活，能够科学合理地管理和创造财富，因此，理财教育也必须要与学生的生活经验紧密地联系起来，着重培养学生的实践能力。理财教育不能只停留在理论层面，它比常规的语数教育等强调培养实际动手操作能力。我们应该注重在日常生活中对学生进行理财教育，让理财教育与生活结合起来，在日常生活中促进理财能力的发展。在教育过程中，尤其需要家庭的参与，家庭是中小学生在生活中进行理财的最佳场所，家长应该积极地配合与支持。此外，中国社会经济正以前所未有的速度高速发展，这就要求理财教育要与时俱进，紧跟时代发展的步伐，不要让理财教育与社会经济的发展脱节，以保证学生所学理财知识的实用性和时效性。
（四）理财教育要与其它课程结合起来，全面整合知识和技能
在理财教育的实施过程中，要注意结合其它课程，相互渗透，循序渐进。实际上，理财本身就涵盖了多方面的知识和技能，其本身就是整合各种资源的能力。在中小学现有的教育体系中，主要应该注意数学教育、思想品德教育、法制教育与理财教育的结合。在理财教育中，数学的作用在于让学生能够发现、认识和解释理财问题中的数量关系，并运用数学知识去探索和解决理财中所遇到的实际问题；思想品德教育的作用在于引导学生健康正确的理财观念，在理财过程中以道德自律，不要为了钱财损人利己、不择手段；而法制教育的作用是让学生在理财中维护自己的合法权益的同时，不要损害他人的合法权益、不做违犯法律的事情。除此之后，在理财教育的过程中，还需要各方面的积极配合，共同促进学生的团队合作能力、思维决策能力等能力与理财能力共同协调发展。
总的看来，中小学生理财教育对于学生的全面发展有着十分重大的意义，而且要求家庭、学校及社会三方积极参与到理财教育中来，我们有必要对理财教育进行更深入的研究，以研究促进实践，实现中小学生理财教育的长足发展。
参考文献：
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关于加强中小学生廉洁教育的思考
党的十七大提出：“要坚持标本兼治，综合治理，注重思想道德教育，加强廉政法制建设，完善监督制约机制，建立健全与社会主义市场经济体制相适应的教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系。”这表明，在一靠制度、二靠监督的权力制约机制的基础上，在全社会范围内通过教育等途径加强廉政文化建设已经成为反腐倡廉的重大任务之一。随着中国共产党中央《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》的出台，加强面向全社会的反腐倡廉教育的必要性得到了正式确认。但是，对在校学生开展廉洁教育工作还有待进一步加强。
中小学生是祖国的未来和民族的希望，若干年之后，他们会在各自的岗位上为国家繁荣和社会进步做出这样或那样的贡献，其中相当
一部分会掌握有一定的权力，或一定的财力，因此，他们是否具有坚定的廉洁信念，将直接影响他们如何正确看待和利用手中的权和钱，进而影响中国当今的反腐败斗争的成效，乃至若干年之后我国的社会廉政风气。这就是说，在对中小学生加强思想政治教育的过程中补充廉洁教育，已经势在必行。
一、廉洁与廉洁教育的内涵
《楚辞·招魂》中有“不受曰廉，不污日洁”的记载。不受就是不受贿赂，不污就是不贪不图、不沾不染。孟子曰：“可以取，可以不取，取伤廉。”韩非日：“所谓廉者，必生死之命也，轻恬资财也。”除了先秦诸子外，历朝历代也都将廉洁作为为政之本，为吏之宝。唐朝女皇武则天的《臣轨·廉洁》中记载：“理官莫如平，临财莫如廉，廉平之德，吏之宝也。”元代的徐元瑞在《史学指南·吏员三尚》中说：“尚廉，谓甘心淡薄，绝意纷华，不纳蕉堇（指馈赠的礼物），不受贿赂，门无道盟（指无原则地求人关照），身远嫌疑，饮食宴会，稍以非议，皆谢却专”。
从以上的典籍中我们不难看出，中国古代的廉洁规范主要是针对官吏，指的是官吏不贪财货，立身洁白，克己奉公。
中国共产党充分认识到“廉”这一传统规范作为“为政之本”的地位，在领导中国人民进行革命和建设的过程中，无时无刻不把加强廉政建设、防止腐败、增强党的执政能力摆在党自身建设的首要位置。邓小平反复告诫全党，“为了促进社会风气的进步，首先必须搞好党风，特别是要求党的各级领导同志以身作则。党是整个社会的率，党的各级领导同志又是全党的表率。”领导干部，特别是高级领导干部都要带头廉洁自律，坚决反对腐败，搞廉洁政治。邓小平强调，在整个改革开放过程中都要反对腐败，对干部和共产党员来说，廉政建设要作为大事来抓。
这表明在中国共产党领导全国人民进行改革开放和现代化建设的新时期，廉洁的含义又有了新的变化。这时的廉洁，主要是指对党政干部和共产党员的要求，指各级党政干部不贪污腐败，遵纪守法，营造清正廉明的政治氛围。
无论随着历史的发展，廉洁的内涵发生了怎样的变化，这个中华民族的传统道德规范仍然保持着它的实质内容，我们可以将廉洁概括为：廉洁是一种不贪财货、立身清白的道德品质，具体表现为不利用职务上的便利、侵吞、盗窃、骗取、套取国家或集体财物，不强索他人财物，收受贿赂以及进行其他假公济私违法取利的活动。
古代学者也有过廉洁教育的思想。东汉的王符在《潜夫论·实贡》中曾明确指出，“夫修身慎行，敦方正直，清廉洁白，恬淡无为，化之本也。”即是认为教人廉洁，是教化的根本。当前，我们正在加强和改进未成年人思想道德建设，如果用廉洁这一道德规范来充实当前的思想政治教育，就出现了廉洁教育这一新内容。我们可从两个层面界定廉洁教育的内涵。从广义上说，是指凡是有利于人们形成不贪财货、不损公肥私的廉洁品质的一切活动。从狭义上说，主要是指在学校的教育活动中，教育者通过有目的、有计划、有组织地对受教育者施加系统的影响，把清廉高洁的社会道德规范转化为受教育者自身的道德品质的活动。
二、对中小学生进行廉洁教育的现实性
随着改革开放和社会主义市场经济向纵深方向发展，反腐倡廉这一任务显得日益紧迫和突出。与此同时，腐败已逐渐突破传统意义上的党政的界限，产生了行业腐败和职业腐败现象，腐败已经成为全社会政治、经济、文化各方面健康发展的毒瘤。这一社会现实提醒我们，在我党一如既往地对党政干部加强党风廉政建设的基础上，在全社会范围，尤其是在青少年的“启蒙教育”阶段开展长期、持续的反腐倡廉教育，已迫在眉睫。
我国当前社会环境的最大特点就是社会主义市场经济体制已经建立，各种利益关系在不断分化和重组，市场经济的诸多原则对人们的生产，生活发生着或正或负的影响。在这种大的社会背景下，广大中小学生的思想主流是好的，他们热爱祖国，积极向上，市场竞争也强化了他们独立进取的精神。但是，市场经济的某些消极作用也同样冲击着他们尚未形成的人生观和价值观，对他们即将树立的廉洁思想构成潜在的威胁。
第一，社会上的拜金主义使青少年看重金钱，以金钱来衡量一切。市场经济的物质利益原则使个人利益受到前所未有的重视和肯定，金钱和货币作为财富的象征在社会生活的方方面面体现得更加充分。而这些客观存在的现象通过中小学生参与经济活动的过程直接影响他们对个人物质利益和金钱的认识，我们从部分中小学生在吃穿用方面攀比斗富的心理中可见一斑。
第二，社会上的极端利己主义和“个人本位”思想使青少年的想法更趋急功近利，甚至小小年纪中都出现了庸俗人际关系。成年人价值观中的利己主义因素外化为以自我为中心的处世哲学，影响着青少年，使他们在同学交往中只看重这种交往对自己现在和今后是否有帮助。有媒体曾报道，某小学的学生为了能在班长的竞选中获胜，居然通过给同学买口香糖的方式拉选票，这种现象的出现不能不说是给我们的教育敲响了警钟。
第三，学校中的某些不正之风也直接误导了青少年的判断。例如，学生家长为求老师对自己的孩子给予更多关注，而不惜重金宴请校领导和任课老师；教师在逢年过节收受学生或家长馈赠的礼品；有关系和后台的学生即使成绩一塌糊涂也能通过请客送礼、疏通关系进入名校就读。这些不良现象在一定程度上强化了中小学生关于“权钱交易""的错误认识。
三、对中小学生进行廉洁教育的主要内容
未成年人处于身体的生长发育期，他们的心理和思想都未成熟，世界观、人生观和价值观都还远未定型，随着他们年龄的增长、自我意识的不断高涨，特别使高中阶段，他们又极易受到一切拜金主义和个人本位思想的冲击，甚至成为这类价值观的忠实拥护者。所以，我们要看到开展中小学生廉洁教育的紧迫性。同时，也正是由于他们的思想具有极大的可塑性，我们更是有理由相信通过系统有效的正面教育、引导和训练，就能较快地形成良好的思想道德素质。
本人认为，这一阶段的廉洁教育应该保证以下四个方面的内容：
第一、正确的金钱观、价值观教育
要培养中小学生的廉洁意识，形成正确的价值观念，首先要使他
们正确认识金钱和物质对人的意义，明确劳动创造财富，获得金钱不是人生的唯一目的。只有真正认清金钱的本质和”取之有道，用之有度""的原则，才能从根本上形成坚定的廉洁思想。现在的高一《思想政治》课本中已有“正确对待货币""这一框题，这是可以利用的教育资源，但应该加以充实强化，上升到形成廉洁品质的高度，让他们明白：金钱在我们的生活中到底是怎样一把双刃剑，我们应该如何正确对待金钱和物质诱惑。
第二、公民意识教育
在一个现代的民主国家，一个人从他出生的那一刻起就具有了平等的国家公民的身份，就应该责无旁贷地尽一个公民的义务，青少年也毫不例外。我国宪法规定：”遵守宪法和法律“，”爱护公共财产“、”维护祖国的安全、荣誉和利益""、都是每一个公民的义务。权钱交易是腐败最突出的表现形式，任何权力的产生和运用都离不开国家或集体与个人的关系，而任何以权谋私、权力滥用本质上都是牺牲国家利益或集体利益或他人利益来实现个人的不法利益。公民意识教育有助于中小学生认清公民与国家、个人利益与国家利益的关系，明确国家利益高于一切，培养他们的权利义务意识和平等意识，反对任何特权和任何腐败行为，因为那都是对国家和集体利益的亵渎，从而弓l导他们逐渐形成内心对腐败的防御机制。
第三、法律法规教育
大多数腐败分子都是倚仗权势凌驾于法律之上，公然蔑视、践踏法律。这说明，为了防范腐败，健全相关的法律法规只是一方面，因为再健全的法律如果得不到普遍尊重和公正执行也不过是一纸空文。而通过教育使法律的权威性深入人心，就显得尤为重要。在中小学生的成长过程中，让他们从小懂得做一个遵纪守法的好公民，懂得法律面前人人平等，谁也不能拥有法律以外的任何特权。这是今后预防违法乱纪、贪污腐化和特权思想的重要保障。
四、对中小学生进行廉洁教育的实施途径
首先，要充分发挥学校教育在中小学生廉洁教育中的主渠道作用。学校的廉洁教育又包括在学科教育中灌输、在典型教育中强化、在社
会实践活动中领悟、在良好的校风学风中熏陶。
第一，在学科教育中灌输。中小学生的思想中不会自发产生对廉洁的认识，需要各级中小学校在开展廉洁教育时安排灌输的主阵地。在智育的各学科（尤其是语文、政治、历史等人文社会学科）教学中增加廉洁教育的内容是有效途径。对中小学生进行灌输，要采取启发式，避免空洞说教，要循序渐进地弓l导学生思考，研究各个不同年龄阶段学生的特点，增强灌输的针对性和说服力。小学生主要通过典型事例教育，由感性认识入手，逐渐形成他们崇敬清官、憎恶贪官的思想感情；中学生则应该更多地倾向对公民的权利义务、遵纪守法的理性认识，提高判断是非的能如。
第二，在典型教育中强化。典型教育又叫示范教育，是通过典型的人或事进行示范，教育人们提高思想认识的一种方法。典型的事例把抽象的说理变成活生生的典型人物或事件，使教育更生动、更具体，也使教育更富感染性和可接受性，增强说理教育的说服力。鉴于中小学生年龄小，思想单纯，判断是非能力相对较弱，廉洁必须以正面典型教育为主，保护他们的身心健康。在以正面引导为主的同时，学校也必须引导学生正视当前社会上存在的腐败现象，不能遮遮掩掩，让学生在对比中获得辩证的认识：既要看到我国社会的政治、经济、文化生活的主流是好的，又要看到少数人的腐败给国家和社会造成的巨大损失和危害，增强中小学生参与反腐败斗争的责任心。
第三，在社会实践中领悟。课堂上灌输的廉洁理论能否真正内化为学生的道德信念，并最终外化为道德行为，社会实践活动就成了关键的环节。班级、少先队、团组织根据不同年级的特点，组织各类社会实践活动，例如：廉政漫画大赛、社会调查、廉洁故事读后感征文、廉洁之风图片展等等，让中小学生们在真实的活动中自然而然地思考和领悟，他们的道德品质也受到潜移默化的陶冶和净化。
第四，在良好的校风学风中熏陶。外界环境因素对青少年的思想品德的影响是双向的，环境中的积极因素有利于促进他们形成高尚的道德品质，而消极落后因素则腐蚀着他们的思想。尽管随着社会的日益开放，学校过去长期相对封闭的状态已被打破，学生则更是通过网
络对社会各方面都有接触。但是，学校毕竟还是中小学生度过大多数时间的场所，中小学生在日常的生活学习中通过耳濡目染校风学风接受教育和影响，良好的校风学风是对课堂理论教育的肯定和强化，而学校不正之风盛行则不仅抵消了理论教育的效果，而且会对学生心理的健康成长造成严重干扰。因此，学校在对学生开展廉洁教育的同时，也要加强师德建设，提高全体教师的道德水平，杜绝拉关系、走后门、谢师宴、见面礼等不良现象，使学校形成言行一致的清正廉明的良好校风，也使学生的道德品质在无形中得到熏陶。
其次，要重视廉洁教育中学校与家庭的衔接。
如今中小学校的德育工作者常常面临这样一种尴尬，“学校一节课，不敌父母一句话”。说的是学校精心设计组织的正面德育内容在家长几乎相反的“社会经验”面前显得苍白无力。这不仅是学校教育的尴尬，更是社会的一种悲哀，反映出我国当前学校教育与家庭教育、社会教育的严重脱节。如今，腐败现象在局部范围暴露的比较充分，而走后门、拉关系等不正之风反而为人们习以为常，甚至当作为人处世的“游戏规则”，那么如何在家庭中继续保证廉洁教育的效果而不至于出现教育效果的内耗呢？我认为，加强家长与学校的沟通至关重要，通过家长学校等方式使家长学校在学生“先成人，后成才""的问题上达成共识。更为重要的是，学校（主要是中学）应该安排适当的机会，让学生毫无顾虑地发言讨论，把自己在廉洁这个问题上的困惑和不解提出来（这些主要是因为从家长那里获得了反向的”教育"内容），再采取集体探究，引导学生得出正确的也是与学校教育一致的结论。也就是说，采取疏导的方法帮助学生自觉抵制社会上存在的各种错误庸俗观念。
最后，要营造有利于对青少年开展廉洁教育的社会氛围。
社会是家庭和学校教育的延伸、补充和拓展，并且社会对青少年的影响还具有覆盖面大、辐射力强、感染力强的特点。在学校进行廉洁教育的同时，必须在全社会加强廉政文化建设和反腐败斗争，建立和健全相应的法律法规和权力制约机制，并严格执行，使违法的人都能得到应有的惩罚，维护法律的权威和社会的公正，树立反对特权，反对腐败，崇尚廉洁的社会大环境。大众媒体、互联网等宣传途径也应该加大清正廉洁的正面典型宣传，各类青少年读物都要开辟相应的廉洁教育栏目，通过采取中小学生喜闻乐见的形式，拉近他们与社会的距离，让中小学生在广泛了解社会的基础上，增强反腐倡廉的责任感。
总之，对中小学生开展廉洁教育是一项长期而任重道远的社会系统工程，不可能立竿见影，更不可能一蹴而就、一劳永逸，它需要全社会的共同关注，共同探索和共同努力。廉洁教育的成败，不仅关系祖国下一代是否拥有正确、积极、健康的道德观念、法制意识和社会责任，更是关系着我党反腐败斗争成绩的巩固，关系着明天党的事业乃至整个中国特色社会主义事业兴衰成败的全局。
第四篇：发展我国商业银行个人理财业务的思考（本站推荐）
发展我国商业银行个人理财业务的思考
——邮政储蓄银行如何发展理财业务的几点想法
商业银行的个人理财业务是指银行运用各种金融知识、专业技术以及广泛的资金信用等专业优势，根据个人客户的财务状况和具体要求，向客户提供全方位的、度身定造的个性化金融服务。它只为存款达到一定标准额度的大额存款客户而设，存款多少一般因行而异。个人理财业务是20世纪30年代兴起的一项金融创新业务，最初出现在美国。之后，在世界范围内的银行普遍开展，现已成为世界各大银行的主要中间业务和利润增长点。个人理财在国外是一种十分流行的金融服务，在发达国家，这项业务几乎深入到每一个家庭，占到总收入的30％以上。个人理财业务被银行看作是取之不尽的“金矿”，美国私人银行过去几年里个人理财业务每年的平均利润率高达35％，年平均赢利增长12％一15％，远远优于一般的银行零售业务。我国银行理财业务对于银行利润的贡献率在逐年增加，但是其相对于国外仍然偏低，从统计数据来看，工商银行、中国银行、交通银行和招商银行，2007年手续费及佣金收入在营业收入中的占比超过10％，与2006年相比，这4家银行手续费及佣金收入在营业收入中的占比均增长了4.5％~5.6％。其次为民生银行、中信银行和兴业银行，比2006年占比增
长了大约2％
~3％。由此可以看出，虽然我国商业银行理财业务在近几年发展较快，但是由于诸多因素的制约，其规模和内容都不能与发达国家相提并论，银行理财业务对于银行利润的贡献率还有很大的提升空间。在我国加入世贸组织和存贷利差逐渐缩小的背景下，个人理财服务正在成为商业银行新的竞争焦点。
一、商业银行发展理财业务的重要性。
（一）吸引高端客户，发展私人银行业务，向全能银行转变。
在银行客户中一直存在着二八法则，即20%的高端客户对银行的贡献度超过80%，那这20%的客户自然就成了各家银行争相营销的重点客户，如何营销靠的是银行的服务和产品，服务的再好没有产品也只会是暂时的客户，所以理财产品也是维系好高端客户的一个重要手段。理财产品是商业银行将客户关系管理、资金管理与投资组合管理等结合在一起，向客户提供的综合化、个性化服务产品。理财产品是资本市场的晴雨表，是商业银行向全能银行转变的第一步。麦肯锡公司在对2020年银行业预测时指出，“今后20年最具吸引力的将是理财”。
（二）经济发展，富裕群体的出现，理财需求和理念得到提升，对理财产品的发展也形成了推动。
居民储蓄存款的大幅增长为商业银行的个人理财业务提供了广阔的舞台，我国居民储蓄存款余额已超过26万亿元大关，由于现在的利率水平一直维持在低位，使得居民存款收益减少，很多人想把存款从银行取出进行另外的投资，但他们面临着不少的困难，一是没有时间和精力，二是没有投资经验，不知应该如何进行投资，尤其是随着利率管制的放松、汇率风险的加剧，非专业人士更难把握市场。对他们来讲，具有专业投资水平的银行是最值得依赖及托付资金的地方，这种状况就给银行的代客理财业务提供了无限商机，特别是贫富差距的逐步扩大造就了部分的富裕群体，富裕居民以及高端富有人群扩大的同时，理财需求与理念得以提升，他们对财富的管理需求尤为迫切。
（三）银行业竞争日趋激烈，银行业适应市场转型发展的需要。
利润最大化是商业银行的最终经营目标。随着我国市场经济体制
的建立和专业银行向商业银行的逐步过渡，各银行之间的金融竞争越来越激烈。为改善对客户的服务，各家银行都
在努力扩大服务范围，增加服务项目，开发新的业务品种。因此，拓展经营领域，深化服务内涵，寻求功能创新是我国银行业在这种经营环境下的必然选择。同时，随着银行业的全面开放，我国银行业正面临着以理财业务为核心的外资银行的全面竞争。内外双重推力，成就了中国高速增长的银行理财市场。
（四）扩大中间业务收入占比，应对利率变化对银行的冲击。
受体制、观念、思维方式和实践经验的制约,我国商业银行均以存贷款业务为主营业务,对国际银行业中间业务快速发展的趋势认识不足;对利率市场化步伐加快和金融市场全面开放后面临的生存和发展压力认识不足,对中间业务的手续费收入可以大大提高商业银行利润总水平没有给予高度重视,影响了中间业务的发展。长期以来,我国商业银行将资产业务和负债业务作为经营的重心,虽然也办理中间业务,但认为那是“副业”,办理的目的只为资产负债业务服务,而不是为增加收入。我国银行的金融创新才起步，多是电子金融化创新，而对业务创新、工具创新较少。国外的很多大银行中间业务利润占全部银行利润的比重在50%左右，而我国却是15%左右，这使得我国银行的利润绝大部分来自于贷款业务，若企业效益下滑则银行遭受的风险很大，如果进行金融创新大力发展不占用银行资金或占用资金很少的中间业务，银行就会把风险减少到最小并取得高额利润。个人理财业务属于中间业务的一种，在我国面世不久，就引起了很多银行特别是中小银行浓厚的兴趣。
二、商业银行理财业务发展的现状。
（一）发达国家中间业务及理财发展现状。
个人理财业务是由西方商业银行首先开拓的服务性金融业务。20世纪70年代，西方经历了两次战后最深重的经济危机，整个西方经济陷入“滞胀”，为摆脱这一危机，银行界发起了一波创新浪潮，个人理财业务就诞生在这样的背景之下。伴随着80年代以来的经济复苏和新经济的繁荣，这一业务得到了快速发展。现在，个人理财业务几乎
深人到每个西方家庭，其业务收入已成为西方银行业界最重要的利润来源。国际清算银行1999年发表的《国际金融市场发展报告》中指出1983年～1996年美国银行业的个人理财业务量年平均增长80．71％，相应的业务收入在总收人中的比重增速迅猛，1996年均达到40％-50％左右，有的银行高达70％，这反映出该业务拥有十分良好的发展前景。据德意志银行2001-2003年年报显示的收入结构情况：服务性收入、其它营业收入和净利息收入在总营业收入中的比例大致为4:3:3,且服务性收入占比呈逐年上升趋势，2001年占其营业收入的36.31%，2002年为40.81%，2003年达到43.88%，为93.32亿欧元，个人理财业务作为服务性业务的重要组成，在银行各项业务中占据了举足轻重的地位。
（二）国内部分股份制商业银行理财业务发展情况。
近年来，随着金融开放加快、商业银行竞争加剧、国民经济增长和个人财富的增加，个人理财业务得到迅速发展。国内商业银行已普遍认识到了开展个人理财业务的重要性和必要性，各家银行已经把该项业务的开展作为竞争优质客户的重要手段和新的经济效益增长点。为应对激烈的同业竞争，各家商业银行普遍以超市的经营理念经营，纷纷建立理财中心或金融超市，把金融服务当作产品来经营，营业场所比以前变得更易于与顾客沟通，加强了与客户的情感联系，争取了更多的客源。
自1996年中信实业银行广州分行在国内最早挂出“私人理财中心”的牌子至今，随着国内居民收入水平的日益提高，理财意识的不断增强，个人理财市场规模持续扩大已成为不争的现实。时至今日，国内各家银行拓展中高端个人理财业务的脚步一直未曾停滞。个人理财业务已经成为银行新的利润增长点，中外银行纷纷推出各自的个人理财品牌，并在个人高端客户市场和金融产品创新上展开了异常激烈的竞争。
据统计，2005年我国人民币产品才121只，外币产品566只；2006年理财产品实现了几345只，外币产品744只；2007年产品的发行数量和规模都呈现出爆发性的增长，各大
银行在理财产品的发行数量和发行规模剧增，可以说见证了我国资本市场和理财市场的全面繁荣，充分体现了我国居民经济活动的活跃。
目前，我国商业银行理财业务呈现了三个方面的整体特点：第一，人民币产品的投资价值显著高于外币产品；第二，股票、混合类产品的投资价值高于其他类别产品；第三，中资银行的人民币股票、混合类产品全面超过了外资银行，但是中资银行以数量取胜，外资银行更注重产品设计和适销对路，中资银行产品的收益和风险指标明显落后于外资银行。
我国商业银行个人理财业务近几年来取得了较大的发展，但总体而言，其规模还小，在银行业务中所占的比重还不高，针对用户的服务只停留在很浅的层次，在品质与全方位的服务上与国外银行尚有很大的差距，如品种单
一、缺乏专业理财师等。
三、邮政储蓄银行理财业务发展现状及差距。
2006年12月31日，经国务院同意，中国银监会正式批准中国邮政储蓄银行成立。2007年3月6日，经中国政府批准，中国邮政储蓄银行有限责任公司依法成立。2007年3月20日，中国邮政储蓄银行成立仪式在北京举行。邮政储蓄银行是在原邮政储蓄基础上由中国邮政集团公司组建，邮政网络是邮政储蓄银行生存和发展的依托。邮政企业和邮政储蓄银行将共享改革带来的机遇和成果，将实现网络资源共享、产品交叉销售和业务共同发展，将实现邮政企业和储蓄银行的持续、稳定、协调发展，加快推动邮政储蓄事业实现新的跨越。
（一）理财业务起步较晚，基础较差。
随着国内银行商业化程度的加深和金融市场的逐步开放，邮政储蓄已置身前所未有的激烈竞争中，转存款利率的下调、自主运用资金面临很大的风险和压力，而传统的金融业务如网点存、取款，汇兑等，已经不能满足用户和市场的需求。中间业务不需运用企业的资金，只代替用户承办支付和其它委托事项并收取手续费，通过此类增值服务不仅可以扩大储蓄存款、增加手续费收入，还可为用户提供多种优质、便捷的服务。
由于长期受传统体制的影响和束缚，邮政储蓄银行的理财业务才刚刚起步，发展滞后，目前还处在初级阶段。还没有形成规模经营，达到多元化，多功能的金融服务层次。距离经济发展和不同层次客户的要求还相差很远，与国内外商业银行理财业务相比差距也很大，主要表现在：
1．观念陈旧，对中间业务认识不足
长期以来，邮政储蓄银行受体制、眼界、观念、思维方式和实践经验的束缚，对中间业务认识不足。对利率市场化步伐加快和金融市场全面开放后面临的生存和发展压力认识不足，重视传统业务，轻视中间业务，仍然把中间业务当成传统存贷业务的辅助手段，认为中间业务短期效益低下，属可办可不办的业务，或者干脆认为是“不务正业”，对中间业务思考研究的不够，忽视银行中间业务的发展与创新，没有看到中间业务巨大发展空间。对基层行的考核仍然以存款指标为主，对中间业务的考核缺乏科学性和激励性，从而也使基层员工对中间业务巨大潜力认识不足，重视不够，影响了中间业务的开拓和发展，以至于在实践中，中间业务还处于自发的、盲目的发展状态，缺乏长远的规划和严密的科学管理措施。
2．业务面小、服务功能单一
近年来，邮政储蓄银行开办的理财业务是以代理保险、代售国债以及部分理财产品的销售为主的一些初级水平的业务，服务品种较单一，业务面小，范围窄，而其它商业银行的理财产品期限灵活、产品种类不断推陈出新、产品收益率也较同期存款高很多。在这种市场情况下，邮政储蓄银行原有的理财产品已不能满足部分用户的需求。
3．管理机制不健全，营销乏力
目前，邮政储蓄银行在中间业务发展上，从上到下缺乏总体规划，在运作中，上级部门仅限于下达中间业务计划，而对如何加强理财业务发展的组织、提高发展水平，还没有一套完善的管理办法和切实可行的操作程序，在人力、物力、财力上投入不足，常常使基层单
位在理财业务市场开拓中处于被动局面。对理财业务的开发、管
理、营销、监督均不能进行专业化经营管理，加之各个部门往往是采取不同的经营管理方法、考核目标和激励措施，既不利于信息沟通，又不利于提高管理效率，也不利于形成规模效应、整体推进理财业务的发展。
4．硬件设施落后及人才缺乏
理财业务是知识密集型业务，具有集人才、技术、网络信息、资金和信用于一体的特征。随着金融产品的多样化，其综合性业务操作和规范要求具有高素质的各类专业人才。业务的拓展和发展需要大批知识面广、业务能力强、实践经验丰富、勇于开拓的创新性人才。目前，从事理财业务人员匮乏已成为邮政储蓄银行不能开展技术含量高的品种业务的“瓶颈”。邮政储蓄从业人员的学历层次较低，素质不强，业务水平不高，难以提供令用户满意的多元化金融服务。
（二）产品数量较少且产品单一。
由于国内银行市场化运作的时间较短，加之市场上金融工具相对缺乏，使得现阶段商业银行对复杂金融产品的对冲交易能力欠缺。很多银行在发售自己的理财产品时，并没有将产品结构拆开，自己到金融市场中独立操作，获取更大的利润，而是连同自己的存款以及结构产品打包一起与外资交易对手平盘。结果，不论我国商业银行推出何种理财产品，在这一过程中只相当于外资银行的零售终端而已。由于我们商业银行未能直接参与市场，组合衍生产品的能力与外资银行相比较弱，因此只能被动的接受外资行的报价。
我行理财产品多为较为初级的重复性产品，设计缺乏差异化。金融产品同质性很强，且真正适合理财服务的品种不多，理财产品把握市场脉搏能力相对较弱，尚未成立一支专业化的团队系统深入地研究整个资本市场、理财市场和客户的产品需求，因此缺乏设计差异化并富有竞争力的理财产品。在许多理财产品开发中，只是运用网络优势、营销优势和政策优势，与合作方进行对接，是理财产品业务链中下游的关系，只是一个管道和平台，产品附加值极低，主动权始终掌握在他方，而银行只从中获得极低的代理费。
银行的个人理财业务涉及的投资组合往往大同小异，几乎都是证
券、外汇、保险、基金等投资产品的组合。它的业务范围更多的是把现有的业务进行一个重新整合，而没有针对客户的需要进行个性化的设计，而个人理财的精髓和主要方向就是它的个性化的服务。因为每一个人在生命的不同周期阶段对理财的需求是不同的。同样一个人，他的风险偏好程度也不同，有人属于风险喜好型，有人属于风险厌恶型，他们对于个人理财产品的价值取向差异很大。所以根据客户的具体情况和特殊要求进行个性化服务，进行相关产品的创新，才是银行个人理财市场发展的重要方向。
（三）理财经理队伍建设刚起步，人员素质有有待提高。
邮政储蓄银行的理财从业人员多是原来办理邮政储蓄业务的柜员转岗而来，这些人员多数对理财业务知识匮乏，营销能力相对薄弱，再加之我行从这两年起重视了理财经理队伍的建设，起步时间较晚，人员的培训还有待加强，素质有待提高。
四、邮政储蓄银行理财业务发展思路。
（一）理财人员队伍建设亟待加强。
个人理财业务是一项综合性的业务，要求理财人员必须全面了解个人理财业务的各项产品和功能，还要掌握证券、保险、房地产等相关知识，并具有良好的人际交往能力和组织协调能力。目前，尽管我行在储蓄、基金、债券等方面给予客户理财服务，甚至出现了保险方面的理财规划师，但是总体上银行业提供个人理财服务的员工还未达到严格意义上的“个人理财规划师”的要求，既熟悉公司类业务，又精通银行卡、银行结算、证券交易、保险、投资等零售业务的专业人员十分缺少。
壮大理财人员队伍，一是要立足现实，采取多渠道、多形式的办法对现有员工进行业务
培训，提高从业人员素质，以适应业务的急需。二是要在内部公开选拔，挑选精通业务、年富力强、善于钻研且具有开拓意识的人员安排到中间业务岗位上来，并通过国内外的专职培训、理论研修和实务培训相结合等方式，对他们进行中间业务、外语、计算机、公关艺术等较高层次的知识培训。
（二）理财产品设计在内容上应更丰富，在收益率等其它方面应与其它银行接轨。理财产品应该是一种个性化鲜明的产品，而当前中国金融机构过于注重产品的营销，忽视了
产品本身的创新，产品同质化趋势明显。理财产品的创新都还处于十分初级的模仿阶段，产品普遍缺乏特色，银行在开拓理财产品时过多地倚重营销手段，忽视了对业务本身的多样化、专业化追求。由于个人理财产品具有较强的同质性，商业银行要想在竞争中取胜，应当主动求变，突出银行自身特色，做到“人无我有，人有我优”，实行与众不同的运营模式，向客户提供差异化的理财产品和服务。这是打破商业银行同质化现象的重要手段，也是个人理财市场竞争的核心所在。我行应通过分析客户的潜在的需求和市场变化趋势，创造适应市场需求的金融产品，在现有金融产品的基础上进行包装和改进，使之在结构、功能、形式等各方面拥有新的特点，使产品内容更加完善。银行也可将现有产品加以组合，通过整合现有产品以适应不同客户的需求，进而提供多样化和个性化的产品。
我们必须注意在发展过程中牢固树立以市场为导向，以客户为中心的经营理念，根据市场和客户的需要，来开发、设计、推广理财业务品种。具体要做到(1)整合现有理财业务品种，及时淘汰没有效益又消耗资源的业务品种，将有限的资源投入到有市场发展前景的项目和品种中。(2)要加大金融产品的研究与开发力度，开发创新出适合不同类型企业、居民要求的理财业务新品种，提高综合收益率、个性化金融服务功能。在产品的开发上，集中力量发展高价值品种，如投资银行、代理理财、银行卡增值服务、网上银行交易、外汇业务等等，发挥自身优势打造主打品牌，形成具有竞争力的产品，确立优势品牌的市场地位。
目前国内商业银行的金融产品同质性很强，且真正适合理财服务的品种不多。所以我认为，首先，商业银行可以在不违反现有政策的前提下创新业务。这方面银行应是有潜力可挖的一是加强理财产品和服务的整合。近几年中资银行在零售产品的整合方面做了很多探索，重点仍是把信用卡构建成银行零售业务各子系统融会贯通，集存贷汇、消费、缴费、理财于一身的理财产品。二是加快理财新产品的创新。
重点是适应资本市场的发展，条件具备时创新更多的投资型理财品种。三是拓展“网络理财”。
（三）在制度层面上树立理财业务重要性的理念，把理财业务的发展与银行的长期可持续性发展相结合。
要转变传统的思想观念，树立“以市场为导向，以客户为中心”的经营理念，在思想上确立发展大理财业务是一项战略措施的观念。要从战略高度，把理财业务作为银行的一项主业，高度重视，象存款、贷款一样来抓。深刻认识发展理财业务的必要性和它的重大意义，采取切实有效的措施推动理财业务的发展。
随着我国市场经济的发展、人民生活水平的提高以及金融体制的变革，传统的金融结构在不断改变，金融服务的对象和内容已发生质的变化。过去那种银行与客户之间单纯的债务人与债权人的关系已不适应新的金融形势。为此，商业银行必须转变经营观念，努力开拓理财服务业务。由于各种因素的影响，商业银行的存贷款业务已日薄西山，为了争取更多的利润，西方国家商业银行提供的金融品种越来越丰富，服务范围也越来越广，尤其是后者在利润比重中有后来居上的趋势。我国银行对这种现象应引起重视，加大加深服务力度，加快金融创新。个人理财业务对银行来讲，投入的费用少但佣金高，而且固定操作成本也低，不仅增加了利润而且回避了因开展其他业务所带来的风险。而且加入世贸组织后，与外资银行竞争的焦点也在中间业务上，中间业务中传统的结算业务因为中资银行网点多所以不受威胁，但对于中间业务中的金融服务国有商业银行则无法与外资银行抗衡，金融服务是中资银行的软肋，我国银行对此必须有清楚的认识，在以后的工作中，应在持续发展传统的存贷款业务的同时，积极探索业务的多元化，加大以代客理财为核心的知识密集型业务的创新力度，增加技术含量，大力开发理财业务支持系统，拓展网上银行理财服务功能，建立一整套个人理财业务形象识别系统，实现理财业务、服务环境、指示系统、营销宣传相统一的个人理财服务。邮政储蓄发展中间业务，与国内外商业银行存在巨大的差距，但同时也具有巨大的发展优势。各级领导和员工要统一思想认识，转换观念，从企业发展战略
的高度来认识拓展中间业务的重要性和迫切性。要正确理解中间业务与资产业务、负债业务的辩证关系，明确资产业务、负债业务是中间业务的基础和依托，中间业务是资产业务、负债业务的延伸和深化，确立三马并驾、同时开拓、协调发展的思想，为中间业务的发展营造良好的软环境。在工作中调整思路，建立以市场为导向、以客户为中心，效益为目标的经营理念，真正把中间业务当作改善服务，提高形象，增强竞争力，增加效益的重要工作，像大抓存款那样抓好中间业务，特别是理财业务的发展，从而实现效益最大化的经营目标。还要积极学习外资银行的先进管理经验和经营理念，从实际出发，按步骤、分阶段、积极稳妥地进行，在实践中求发展，在开拓中求完善。
第五篇：关于规范我国上市公司委托理财业务的思考
关于规范我国上市公司委托理财业务的思考
作者：王小翠
来源：《沿海企业与科技》2007年第12期
［摘要］文章分析上市公司委托理财特征、风险和可持续发展,在此基础上对上市公司委托理财的风险的防范提出建议。
［关键词］上市公司；委托理财；风险防范
［作者简介］王小翠，湖南商学院经济学系讲师，在读博士研究生，湖南长沙，510205［中图分类号］F275［文献标识码］A［文章编号］1007-7723（2007）12-0023-0003委托理财是企业的一种经营方式。在企业生产经营过程中，当出现闲置资金时，企业就可将其委托给专业性的投资机构投资于股票、证券等其他金融工具以此来获取收益。所谓上市公司委托理财，从目前我国的实际情况看就是上市公司作为委托方将公司的货币资金按照某一协议委托给一家或数家证券公司、投资公司或其他类型的法人企业（即受托方），由后者将其主要用于证券市场的投资，以获取投资收益。
一、我国上市公司委托理财的发展现状
中国上市公司委托理财兴起才几年的时间，但在2000年、2001年上半年股市大牛市时达到发展的高峰，资金总额达到240多个亿。2001年下半年到2005年，股市一路低迷，但委托理财仍然风头不减。从整体趋势上来看，上市公司委托理财呈现以下特点：
（一）行业分布广泛又相对集中
所有行业均有上市公司开展委托理财业务。一般来说，行业处于成熟期时，其上市公司发展稳定，现金流充沛，委托理财的可能性相对较大。像交通运输仓储、农林牧渔作为已处于成熟期的行业，有约
40%的上市公司进行了委托理财，远高于总体平均水平，这与理论上的分析相符。而处于成长期的上市公司，理论上进行委托理财可能性不大，但实际上有相当大一部分公司进行了委托理财，其中，社会服务业和传播与文化业委托理财比例还略高于总体平均水平。综合来看，由于导致上市公司委托理财的原因是多方面的，在行业分布上实际与理论可能不完全一致。
（二）资产状况相对较好但业绩水平下降
1．资产状况相对较好。委托理财上市公司的货币资金总体水平高于同期深沪两市上市公司总体水平。委托理财上市公司的资产负债率低于同期深沪两市上市公司总体水平。同时，2004年中期委托理财上市公司中资产负债率大多数低于60%。通过上述比较，可以得出如下结论:委托理财上市公司是上市公司总体中一个资产状况相对较好的一个集合。
2．业绩水平相对下降。2001年委托理财上市公司业绩水平均明显高于同期深沪两市的总体平均水平。而到了2004年中期，委托理财上市公司的业绩总体平均水平相比有了一定程度的下降。这说明委托理财上市公司在最近开展委托理财业务的业绩水平相对下降了。
（三）受托机构的选择随意性大
据统计，目前上市公司委托理财中作为受托方的公司不仅数量多达150多家，而且种类繁杂，有证券公司、信托投资公司、投资公司等9类。同时，在这9类受托方中，一些受托人的素质良莠不齐,至少咨询公司、实业公司、拍卖公司等几类公司在目前情况下是不具备接受上市公司委托理财业务资格和条件的。总之，数量众多、种类繁杂的受托公司专业素质参差不齐。
二、我国上市公司委托理财存在的主要问题
（一）法律不完善，存在制度缺陷
上市公司委托理财的法律缺陷是影响上市公司委托理财决策的根本性因素，其主要方面是资本市场制度设计的缺陷。制度漏洞具体表现在以下方面：
1．公司在上市前没有对申报募集资金所用项目做到合理谨慎的审核。当募集资金投向违法发生变更时，上市公司并没有受到应有的惩罚，反而获利，以至这种现象屡有发生，这是由于证监会没有设立适当的惩罚机制造成的。
2.上市公司在委托理财决策时基本上是由大股东控制下的董事会操纵，这样就使上市公司委托理财决策通过没有任何障碍，即没有设置防火墙。这种逆向选择显然使真正需要资金的潜在高效益项目无法得到资金，资本市场的资源优化配置功能不能得到很好的实现。
（二）监管力度不够
我国证券市场发展历史不长，全国集中统一的监管体制建立不久，监管力度还有待加强。一方面，监管部门对有些违规交易、操纵市场的行为执法不严，一些上市公司以募集资金进行委托理财，本该经股东大会通过并及时公告，但许多公司在委托理财方面均有违规行为，甚至没有经过董事会、股东大会等程序，就将大量资金投入股市。另一方面，相关的法律法规不够配套，执法协调机制不够完善，对违规现象的处罚力度也不够。
（三）上市公司内部法人治理结构不健全
我国不少公司是改制上市的。公司上市后，领导体制、管理体制、经营机制基本不变，使得公司的法人治理结构严重扭曲，造成管理的混乱、决策的非科学性和业绩滑坡的后果，损坏了国家和广大中小投资者的利益。很多上市公司董事会、监事会形同虚设，根本没起到监督、约束的作用。
（四）上市公司信息披露制度不完善
目前，我国上市公司信息披露的内容、格式、时机等方面的建设还不够健全完善，这也使得部分公司利用信息不对称作出各种违规违纪的行为。相当多的募股资金通过委托理财投向了股市,由于存在信息的不对称，委托理财的风险也随之滋生，出现了大量由于委托理财带
来本金无法收回、企业业绩下降、法律纠纷频繁等现象，甚至妨碍了金融市场和证券市场的有效运行，导致资源配置能力的低下，直接影响到投资者利益和企业正常经营活动。据不完全统计，2005年约有40%左右的上市公司未能及时收回理财资金，不得不延长了委托的期限。此外，许多上市公司因为委托理财资金难以收回，被迫与受托方打起了官司。
（五）受托机构素质不高
受托机构在为上市公司委托理财的过程中，存在很大程度的信用风险。虽然很多委托理财都会签订某种形式的保底协议，但因为不受法律保护，上市公司在未来可能无法获得收益，甚至无法收回本金，信用风险普遍存在。而专业素质差主要体现在自有资本少、研究力量薄弱、专业资产管理人才缺乏、内部风险防范机制不健全。
三、规范我国上市公司委托理财业务的措施
（一）完善证券市场的法制法规建设
目前，我国《证券法》有些规定只是原则性的、大体上的，与其执行相配套的一系列细则及操作规范，显得不够完善。因此，应加快出台对上市公司的信息披露的规范和指导。加大力度研究相关法规的配套实施细则，对受托方具体业务的组织架构、运作模式和风险控制等做出明确的规定,督促受托人建立防火墙制度,将委托管理资产与自有资产严格分离。同时，对于委托方与受托方的权利与义务、保底条款的法律地位予以规范。另外，针对受托机构鱼龙混杂的局面,对受托人的资格应加以明确。
（二）加强对上市公司委托理财的监管
1．进一步加大监管力度，对违纪违规现象加大处罚力度。我国证券市场违规现象严重，与监管不力、处罚力度不够是分不开的。今后，应加大处罚力度，还应进一步制订和完善证券公司资产管理的相关法规，进一步协调有关法律之间的关系。建立上市公司的惩罚机制。对于上市公司挪用募股资金进行委托理财，除限期整改外，还应取消其今后的融资资格；对随意变更募资项目，而又没有新的项目代替的公司，以及不按承诺进行投资造成资金闲置的，同样也取消再融资资格。
建立上市公司的违规登记记录制度，对信息披露不及时、擅自挪用募股资金
等违规行为达到一定限度的，在取消其再融资资格的同时，采取相应的警告停牌等手段予以惩罚，并追究有关当事人的责任。
2．加强对委托理财的保底承诺的监管。尽管证券法规定受托机构不得对客户的收益或损失补偿进行任何承诺，但事实上，至今保底收益的做法依然在委托理财中盛行，并实际上成为引发上市公司委托理财风险的重要因素。因为取得收益必然以承担风险作为代价，高收益就伴随着高风险。表面上上市公司获取的是“保底”的无风险高收益，实际上是把所有的风险都转嫁给了受托机构。为达到约定的收益率，受托机构只得铤而走险，违规违法将委托理财资金挪作他用，一旦出现问题，又难以借助自身力量来化解，上市公司的委托理财本息安全必将受到威胁。所以监管部门要按照法律规定，严格监管上市公司委托理财的合法运作。
（三）进一步完善公司治理结构
1．进一步完善公司治理结构，在公司内部形成较好的监督约束机制，使公司的管理决策更合理、科学、高效。同时，有效的激励机制，有效解决内部大控制问题，使经营者的利益与投资者的利益尽可能保持一致。
2．加强对董事会投资权限的监督。目前我国上市公司董事会在决策公司进行委托理财时没有任何障碍，而委托理财失败后将使上市公司进入高风险的境地。因此，不妨考虑设定累计投资比例的标准来制约董事会的投资行为。即在给予董事会进行单笔投资一定比例的权限的同时设定一个累计投资比例，当董事会对外投资总和超过了这累计投资比例后，董事会对外单笔投资的权限将被大幅降低或取消。这样在有可能出现高风险隐患时，有利于能在的投资行为，降低风险。
（四）改善上市公司的信息披露制度
1．对资金使用投向、委托理财业务等必须要求其严格按上市公司财务制度的要求进行披露。加紧出台或修订一系列有关上市公司信息披露制度的相关法规、规定，以使披露的信息内容更完整、格式更规
范、时间更及时，更有利于广大中小投资者分析、决策，更有利于保护广大中小投资者的利益。
2．强化对委托理财行为的信息披露。将信息披露贯穿到委托理财行为发生的全过程,让委托理财成为“阳光下的作业”。在委托理财行为发生时要求公司全面披露收益的确定方式、投资范围、受托方的基本情况等信息，并披露董事会选择受托方的理由及风险评价，以及独立董事的独立意见；在定期报告(包含季度报告)中及时披露委托理财的进展情况、收益情况及安全性;在委托理财到期时须披露收回情况,并与协议约定收益进行对比分析，说明差异的原因。
（五）加强受托机构的建设
1．加强对受托机构的监管。管理层应根据实际情况制定相应的政策法规,对资产委托管理的主体、程序、具体做法等做出规范,并加强此项业务的监管，使上市公司的资金最终回流到其主业发展上去。
2．提高受托机构的专业素质。上市公司热衷于委托理财的关键是能从受托方获取稳定的收益，但一旦委托理财失败不仅给证券公司和上市公司本身带来风险,甚至可能引起整个金融市场的动荡。所以，要加强受托机构的队伍建设，使证券公司和资产投资公司真正实现专家理财，不断提高其理财专业素质，真正为上市公司带来实际利润。具体做法是加强理财创新。理财机构应加强创新，开发更多新的理财工具，对理财的方向进行分类，回归真正的专家理财本来面目。只有这样，才能避免灾难性损失，同时使上市委托理财步入健康发展的轨道。［参考文献］
［1］黄善东.上市公司委托理财刍探［J］.工作研究,2004,（11）.［2］王黎华,干胜道.信息不对称状态下的企业委托理财问题研究［J］.经济体制改革,2004,（3）.［3］张勇.正视委托理财风险［N］.中国证券报,2004-03-11.
篇五：学生对投资理财教学的评价
在校大学生投资理财问题分析
随着经济的发展和教育水平的提高，越来越多的大学生开始关注个人理财和投资问题。但是，由于缺乏经验和知识，很多大学生在理财和投资上存在一些问题，下面我们就来分析一下在校大学生投资理财问题。
一、缺乏投资理财知识
作为还在校内学习的学生，他们接触的金融知识相对比较简单和基础。对于个人理财和投资方面的知识了解较少，因此在投资理财上容易受到广告、圈子、朋友等的影响，从而做出不明智的决策。
二、缺乏经验
在校大学生缺乏投资理财的经验，往往容易陷入一些投资骗局中。很多骗子借着高收益的名义来诱骗大学生进行投资，但是这些所谓的高收益很可能是虚假的，只为骗取学生的钱财。
三、心态浮躁
在校大学生往往容易心态浮躁，追求快速的财富和投资回报。而在投资理财中，往往需要有耐心和长期的眼光，追求高收益也需要通过深入的分析和慎重的决策才能实现。
四、缺乏资金
在校大学生缺乏足够的资金进行投资，很难实现较高的投资收益。而很多所谓的高盈利的投资项目，往往需要投入较大的金额才能实现。
五、缺乏风险意识
在校大学生往往缺乏风险意识和风险承受能力。在没有全面了解市场情况和了解投资风险的情况下，往往冒然进行投资，导致亏损和投资失败。
综上所述，投资理财对于在校大学生来说，需要综合考虑自身情况和市场环境因素，全面了解各项投资工具和资产管理知识，并且保持理性和冷静的态度，才能实现安全、稳定和有效的投资收益。
篇六：学生对投资理财教学的评价
龙源期刊网http://www.qikan.com.cn大学生理财教育浅析
作者：孟继东
来源：《学理论·下》2014年第01期
摘
要：大学生理财意识淡薄和理财素养较低的现象非常普遍。高校、家庭、社会对大学生进行理财教育是现代思想政治教育的新内容。对大学生理财教育缺乏的原因，理财教育的必要性进行了分析，对理财教育状况提出了具体的对策。
关键词：大学生；理财教育；理财行为
中图分类号：G463文献标志码：A文章编号：1002-2589（2014）03-0191-02美国学者安德森于1982年提出了理财教育的概念，理财教育指的是能够让人们学会如何设立理财目标、认识个人收入基础、制订详尽的达到目标的理财计划、应用理财计划、调整理财计划、评价理财目标和理财过程的一系列环节。理财教育在很多发达国家实施较彻底、发展较成熟，大部分的学校都把理财教育纳入到日常教学之中，并取得了显著的成效。大学生的理财价值观、理财理念和理财心理的形成对社会经济的可持续发展至关重要。调查研究当今大学生理财教育的现状，分析缘由，才能更好地实行与之相适应的理财教育。
一、理财教育缺乏原因分析
（一）理财教育观念落后
主流传统文化引导人们重在公义而不在利益。对金钱、财富、商业行为一直采取贬抑、鄙视的主观态度。古人以士农工商的次序排列，从商者被置于社会的底层，且常常被贬为奸商。社会生活中人们以做事为人言利为耻，将谈论金钱视为一种不健康的行为。这种根深蒂固的传统思想严重束缚了对正当利益的追求。尤其对学生而言，读书学习被认为是第一要务，对理财教育则重视不够。
（二）学校教育管理引导缺乏
初等教育阶段，学校、学生面临着巨大的升学压力，学校更看重对学生智商的培养，对学生的情商培养和财商培养根本无暇顾及。而高等教育阶段，种种原因导致理财教育缓慢前行。近年来，西南财经大学、中央财经大学、对外经济贸易大学等相继在保险、金融等硕士研究生专业设置了与个人理财相关的保险、财务、税务规划等方面的研究方向。中国人民大学财政金融学院、上海财经大学、南京大学金融系等也开设了理财规划方向的在职硕士研究生培训。但是本科生方面的个人理财教育却基本上是一片空白。国内部分高校开设了一定的理财教育的通识选修课，对学生财商的教育引导也是浅尝辄止。
（三）家庭成长环境制约
篇七：学生对投资理财教学的评价
投资理财知识教学总结
投资理财知识教学总结
导语：总结的目的在于及时反思过去工作的开展情况，不断地提升工作质量。以下是店铺为大家精心整理的投资理财知识教学总结，欢迎大家阅读。
20XX—20XX学年第一学期，我承担了评估A061-2的《投资理财》课程的教学任务，共120学时。《投资理财》是一门理论性和实践性都很强的课程，而且无论对于完善评估专业的课程结构，还是对于学生个人来说，都非常重要。因此，我在思想上高度重视，积极吸取老教师的工作经验，并能在教学过程中结合学科特点和学生特点，采取了一些行之有效的方法措施，圆满完成了教学任务，取得了良好的教学效果，现总结如下：
一、熟悉教材，写好教案和计划
作为一名新老师，由于接触到课本比较晚。为了给学生上好每一堂课，我利用空余时间充分研究教材内容，认真备好每一堂课。而且随着社会的进步和知识的更新，书本上的知识有的已经陈旧。因此我在备课时既广泛参阅了各种最新资料，又请教了有丰富教学经验的老教师，及时补充和调整了教材内容。
在教案编写中，一方面与教材相联系，体现教材的要求，使教材更加具体；同时，结合新的投资理财专业知识。并对教学的难点、重点和教学步骤、程序都做出规定。力争讲解透彻，使学生尽快地理解教学内容。
二、重视采用新的教学方法、教学手段，提高教学效果
传统的教学方法是教师在课堂上讲解，主要借助于书本、教师的语言和在黑板上的板书这些比较单一的媒体，讲解一些基本理论、基本概念、基本方法和过程等。
投资理财既介绍了投资与理财方面的基础理论和基础知识，理论性较强。同时，又具有一定的实践技术性。因此，在授课中，我采用了理论讲授法和启发式教学方法。“理论讲授”法，是指在理论较强
的章节，以老师讲授为主，向学生介绍基本理论方法，会计界新的理论观点，为学生系统掌握会计理论知识奠定基础；“启发式”教学方法主要是指课堂问答和讨论会计问题，加强与学生的互动。同时，采用“讲练结合”教学方法。对于技术性强的章节，边讲边练，使他们的专业知识与能力得到有效的巩固与提高。
三、改革了考试考核方法，实施效果良好
在考核办法上，拟取消传统的以书面试卷形式进行期末考试的评定方式，并代之以“平时作业和考勤成绩+案例分析成绩+期末习题成绩”的方式进行综合评定。在各项成绩构成中，期末论文成绩在总成绩中占60%，案例分析占20%，平时作业占10%，考勤占10%。既注重了考察学生理论基础知识的掌握程度，又考察了学生分析问题及解决问题的能力。同时，在考核内容上，强调理论联系实际的开放性试题，考察学生利用原理解决实际问题的能力，从而引导学生独立思考，激发学生的学习积极性，对学生的素质、能力进行全面衡量。
考试是检查学生学习成果和教师教学效果的重要方式，是学生学习成绩的阶段性、总结性的检查与评定，在教学中占据重要的地位。考试的标准、方法、内容、手段等是否恰当，直接影响学校的教育质量。为了更好地适应素质教育的要求，培养和提高学生的综合素质，为社会培养出具备扎实知识基础和较强创新能力的人才，需建立起新型的考试和评价体系。
改革后的考核方式更好地适应了素质教育的要求，有利于发挥考试的教育评价作用达到确保教学质量以及激励学生自觉学习的`目的，又必须有利于正确发挥考试的教育导向作用达到服务于素质教育和创新人才培养的目的。
四、注意向老教师请教，吸收新知识
作为一名刚踏上讲台的新教师，缺乏相应的教学经验。为了上好这门课，我既积极强化自身的知识储备，广泛查阅学习相关的专业知识；同时，注重向老教师学习，吸收他们在授课过程中的工作经验。本学期，听了胡兴民、王允高、宫映华等多位老师的课，学习他们的工作经验，对自己的授课帮助很大。
当然，在本学期的教学过程中，仍存在一些不足及需要改进的地方。在以后的工作中，我将进一步坚持和继续加强专业知识的钻研与学习，多学习教学经验，多探讨各种适合学生学习的教学方法，努力提高自身的教学水平。
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